Le tableau d’amortissement est l’échéancier d’un prêt : il liste chaque échéance et sépare la part d’intérêts de la part de capital remboursé, avec le capital restant dû après chaque paiement. On le nomme aussi plan d’amortissement.
Comment lire un tableau d’amortissement ?
Quelles colonnes contient-il ?
On y trouve le numéro de l’échéance, la date, le montant payé, la part d’intérêts, la part de capital et le capital restant dû. Pour un prêt immobilier, ce tableau figure dans l’offre de prêt remise à l’emprunteur.
Pourquoi demander une mise à jour du tableau ?
Quand l’emprunteur rembourse une partie du capital avant l’échéance ou renégocie son taux, l’échéancier change. Le tableau initial ne reflète plus la réalité : les montants de capital et d’intérêts doivent être recalculés. Un tableau à jour est utile pour comparer une offre de rachat ou préparer une vente du bien.
Pourquoi les intérêts diminuent-ils ?
Les intérêts sont calculés sur le capital restant dû. Au début, ce capital est élevé et la part d’intérêts pèse lourd. À chaque échéance, le capital baisse, la part d’intérêts recule et la part de capital augmente, pour une mensualité identique.
Un exemple fictif
Un prêt fictif de 100 000 euros est remboursé par des mensualités de 600 euros, au taux mensuel de 0,3 %. Mois 1 : intérêts de 300 euros, capital remboursé de 300 euros, reste dû 99 700 euros. Mois 2 : intérêts de 299,10 euros, capital de 300,90 euros, reste dû 99 399,10 euros.
Quels sont les points de vigilance ?
- Le tableau change si le prêt est modulé, remboursé en partie ou renégocié : demander une version à jour.
- Il concerne le capital et les intérêts ; l’assurance et les frais annexes figurent séparément ou en supplément.
- Un prêt à paliers ou à taux variable a un tableau qui évolue selon les conditions du contrat.
- Le conserver aide à calculer le capital restant dû en cas de revente anticipée du bien.
- Comparer le total des intérêts figurant au tableau à celui d’une autre offre, plutôt que de se limiter à la mensualité.
Que retenir sur ce sujet ?
Le tableau d’amortissement montre comment chaque mensualité se répartit entre intérêts et capital, et comment la dette diminue. Il est la meilleure base pour comparer deux offres de prêt et pour préparer un remboursement anticipé.
À consulter aussi dans le lexique
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Alexis SagnierFondateur de Balmont Conseil, Lyon
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Source officielle
Définition à portée générale. Les règles applicables varient selon la situation : vérifiez-les sur les sites officiels ou auprès d’un professionnel avant toute décision.
