Accueil / Gestion de patrimoine
Gestion de patrimoine
Gestion de patrimoine : trois chiffres à connaître avant tout placement.
Ce que votre patrimoine vous coûte chaque année, ce qu’il vous rapporte une fois l’impôt payé, ce qu’il laissera à vos proches. Gérer son patrimoine, c’est établir ces trois chiffres, puis les améliorer avec les règles de 2026.
Les quatre volets
Un patrimoine se lit en droit, en impôt, en placements et en protection.
Régime matrimonial, clauses bénéficiaires, donations passées : ce sont eux qui décident qui reçoit quoi. Une clause d’assurance-vie se relit à chaque événement de vie (article L. 132-8 du Code des assurances).
Votre tranche marginale, l’IFI au-delà de 1,3 M€ de patrimoine immobilier net (article 964 du CGI), le prélèvement forfaitaire de 31,4 % sur les revenus du capital en 2026 (article 200 A du CGI).
Fonds en euros, unités de compte, SCPI, non coté : chaque support a son coût et son horizon. Nous les comparons nets de frais et d’impôt, jamais sur leur rendement affiché.
Prévoyance, retraite, arrêt d’activité. Un dirigeant non salarié déduit ses cotisations de prévoyance jusqu’à 11 534,40 € en 2026 (article 154 bis du CGI).
Les enveloppes
Avant de choisir un placement, choisir son contenant.
| Enveloppe | Impôt sur les gains | Transmission | Disponibilité |
|---|---|---|---|
| Assurance-vie | Après 8 ans, abattement de 4 600 € par an, 9 200 € en couple (article 125-0 A du CGI) | Hors succession : 152 500 € par bénéficiaire (article 990 I du CGI) | À tout moment |
| PER | Versements déduits du revenu, dans la limite de 10 % des revenus professionnels (article 163 quatervicies du CGI) | Comme l’assurance-vie, pour le PER assurantiel | À la retraite, ou plus tôt pour l’achat de la résidence principale (article L. 224-4 du Code monétaire et financier) |
| PEA | Gains exonérés d’impôt sur le revenu après 5 ans (article 157, 5° bis du CGI) | Dans la succession | Retraits libres après 5 ans ; versements plafonnés à 150 000 € |
| Compte-titres | 31,4 % en 2026 (article 200 A du CGI) | Dans la succession, plus-values effacées au décès | À tout moment |
| SCPI en direct | Revenus fonciers au barème, plus 17,2 % de prélèvements sociaux | Dans la succession | Revente des parts, selon le marché |
Une même SCPI peut être logée dans une assurance-vie : elle prend alors la fiscalité et la transmission du contrat.
Cas chiffré
600 000 € à transmettre : 61 000 € de droits en moins.
Une cheffe d’entreprise de 63 ans, veuve, deux enfants majeurs. 600 000 € de liquidités sur des comptes à terme.
Par la succession, chaque enfant reçoit 300 000 €. Après l’abattement de 100 000 € (article 779 du CGI), 200 000 € sont taxés au barème : 38 194 € par enfant, 76 388 € au total.
Verser 305 000 € sur une assurance-vie avant ses 70 ans, ses deux enfants bénéficiaires à parts égales. Chacun reçoit 152 500 € sans droits (article 990 I du CGI). Le contrat reste disponible à tout moment.
Dans la succession, 147 500 € par enfant, dont 47 500 € taxables : 7 694 € de droits chacun. 15 388 € au lieu de 76 388 €, à capital constant.
Choisir son conseil
Banque ou cabinet : ce qui change pour vous.
| Banque de réseau | Balmont Conseil | |
|---|---|---|
| Contrats proposés | Ceux du groupe | Seize assureurs français et luxembourgeois |
| Rémunération | Intégrée aux frais des produits | Bilans à prix fixe, mission sur mesure à 500 € TTC de l’heure, commissions : tout affiché avant signature |
| Interlocuteur | Change au fil des mutations | Le fondateur, d’une année sur l’autre |
| Notaire, avocat, expert-comptable | Chacun de son côté | Coordonnés par un seul interlocuteur |
Balmont Conseil : conseiller en investissements financiers membre de l’ANACOFI-CIF, courtier en assurance, ORIAS 13003497. Chaque recommandation est écrite et motivée (article L. 541-8-1 du Code monétaire et financier).
Le cabinet
Qui vous conseille, et à quel prix.
Simulateurs
Faites le calcul avec vos chiffres.
Questions fréquentes
Ce qu’on nous demande.
À partir de quel patrimoine faire appel à un conseiller ?
Ce n’est pas une question de montant, mais de complexité : une entreprise à transmettre (pacte Dutreil, article 787 B du CGI), un bien ou un projet à l’étranger, des contrats dont vous ne connaissez pas les frais en euros. Dès que l’une de ces situations existe, c’est le moment d’en parler.
Combien coûte un conseiller en gestion de patrimoine ?
Chez Balmont Conseil, chaque bilan de l’application a un prix fixe, annoncé avant tout engagement, et une mission sur mesure est facturée 500 € TTC de l’heure, par lettre de mission. Sur un contrat souscrit par notre intermédiaire, l’assureur nous verse une commission, dont le montant figure dans les documents remis avant toute signature. Le bilan annuel de suivi est gratuit.
Faut-il fermer un vieux contrat d’assurance-vie ?
Rarement. Après huit ans, il ouvre un abattement annuel de 4 600 € sur les gains retirés, 9 200 € pour un couple (article 125-0 A du CGI). On change plutôt les supports à l’intérieur du contrat, quand ils sont trop chargés en frais.
Que contient un bilan patrimonial ?
Vos actifs et vos dettes, vos revenus et votre impôt, votre situation familiale — régime matrimonial, clauses bénéficiaires (article L. 132-8 du Code des assurances), donations passées. Et trois chiffres : ce que vos contrats vous coûtent par an, ce que vous payez d’impôt, ce que paieraient vos héritiers.
Je pars vivre à l’étranger : que deviennent mes placements ?
Ils restent ouverts. Ce qui change : la fiscalité du pays d’arrivée, la convention fiscale qui le lie à la France, et la position de votre assureur — certains refusent les versements depuis certains pays. Nous vérifions ces points avant le départ, dans les 128 États et territoires liés à la France par une convention fiscale.
