Prévoyance, santé, assurance de prêt : ce qu’elles couvrent, ce qu’elles vous coûtent.

Oui, à tout moment et sans frais depuis la loi Lemoine du 28 février 2022 (article L. 113-12-2 du Code des assurances), quelle que soit la date de signature du prêt. Seule condition : le nouveau contrat doit offrir des garanties au moins équivalentes à celles exigées par la banque, qui a dix jours ouvrés pour répondre et doit motiver un refus.

L’enjeu se chiffre vite : sur un prêt de 300 000 € sur 20 ans, chaque 0,10 point de taux d’assurance représente 6 000 € quand la cotisation est calculée sur le capital emprunté. Et si vous empruntez moins de 200 000 € par personne avec un remboursement terminé avant vos 60 ans, aucun questionnaire de santé ne peut vous être demandé (article L. 113-2-1 du Code des assurances).

Depuis le 1er juillet 2021 (loi de financement de la sécurité sociale pour 2021), l’Assurance maladie verse des indemnités journalières aux professions libérales du 4e au 90e jour d’arrêt : 1/730e du revenu moyen des trois dernières années, 197,50 € par jour au plus en 2026. Pour 90 000 € de revenus, cela fait environ 123 € par jour, soit 3 700 € par mois au lieu de 7 500 €.

Au-delà du 90e jour, tout dépend de votre caisse : certaines prennent le relais (CARMF, CARPIMKO, CAVEC, CARCDSF), d’autres ne versent rien, comme la CIPAV. C’est cet écart que la prévoyance doit combler, charges du cabinet comprises, puisqu’elles continuent de tomber.

Les cotisations des contrats dits « Madelin » se déduisent du bénéfice imposable (article 154 bis du CGI), dans la limite de 3,75 % du bénéfice plus 7 % du plafond annuel de la Sécurité sociale, sans dépasser 3 % de huit fois ce plafond. En 2026, le plafond est de 48 060 € : la limite globale est de 11 534,40 €.

Pour un bénéfice de 80 000 €, jusqu’à 6 364 € de cotisations par an sont déductibles ; dans une tranche à 30 %, cela représente environ 1 900 € d’impôt en moins chaque année.

Les deux ne font pas le même métier. La CFE est une adhésion volontaire au régime français (articles L. 762-1 et suivants du Code de la sécurité sociale) : elle maintient vos droits français, mais rembourse sur la base des tarifs français. Une appendicectomie facturée 28 000 $ à Houston est remboursée comme une appendicectomie en France ; le solde reste pour vous.

L’assurance au premier euro rembourse les frais réels, sans aucun droit français, et passe par un questionnaire médical : ce qui est déclaré est exclu ou surtaxé pour de bon. C’est pourquoi l’arbitrage se fait avant le départ, selon le pays et la durée : l’une, l’autre, ou les deux.