Retraite de base : définition, calcul et régimes

La retraite de base est le premier étage de la pension obligatoire en France, servi par le régime général (CNAV) pour les salariés et les indépendants, par la MSA pour les agriculteurs, par les caisses des professions libérales (CNAVPL) ou par l’État pour les fonctionnaires. Elle se calcule à partir du salaire annuel moyen, du taux et de la durée d’assurance, et se complète par la retraite complémentaire.

Comment elle se calcule

Au régime général, la pension de base est égale au salaire annuel moyen des 25 meilleures années, revalorisé, multiplié par le taux (50 % au taux plein) et par le rapport entre les trimestres validés au régime et la durée exigée pour la génération. Le salaire pris en compte est plafonné au plafond annuel de la sécurité sociale, ce qui limite la pension de base à environ 1 900 € bruts par mois en 2025.

Le taux plein est acquis avec la durée d’assurance requise, à 67 ans quel que soit le nombre de trimestres, ou dans certaines situations (inaptitude, invalidité). Chaque trimestre manquant réduit le taux de 0,625 point (décote) ; chaque trimestre supplémentaire au-delà de l’âge légal et de la durée requise majore la pension de 1,25 % (surcote). Une majoration de 10 % s’ajoute pour trois enfants élevés.

Exemple concret

Un salarié né en 1965 a un salaire annuel moyen de 36 000 € sur ses 25 meilleures années et réunit ses 172 trimestres à 64 ans. Sa retraite de base est de 36 000 × 50 % = 18 000 € par an, soit 1 500 € bruts par mois, avant CSG, à laquelle s’ajoute sa retraite complémentaire Agirc-Arrco.

Points de vigilance

• Les 25 meilleures années sont revalorisées sur l’inflation et non sur les salaires : les années anciennes pèsent moins qu’on ne l’imagine.
• Les années à faible revenu peuvent faire baisser le salaire moyen si elles comptent parmi les 25 retenues.
• Les indépendants ont rejoint le régime général en 2020 pour la base, mais leurs cotisations plus faibles donnent des pensions plus faibles.
• Vérifier et corriger le relevé de carrière avant la demande de liquidation, qui doit être déposée quatre à six mois avant le départ.

Termes voisins

Trimestres de retraite, Taux plein, Plafond de la Sécurité sociale.