Décote et surcote de retraite : comment calculer l’effet sur votre pension de base

La décote réduit votre pension de base si vous partez avant 67 ans sans le nombre de trimestres exigé : le taux de 50 % perd 0,625 point par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres, soit un taux plancher de 37,5 %. La surcote fait l’inverse : si vous partez après l’âge minimum avec plus de trimestres que le nombre exigé, chaque trimestre civil entier travaillé en plus augmente votre retraite de 1,25 %.

Cette page traite la pension de base de l’Assurance retraite. Elle ne traite pas la retraite complémentaire, la surcote liée aux enfants, l’effet de la surcote sur la pension maximale, la situation des personnes qui résident à l’étranger, ni les régimes spéciaux.

Le cadre en 2026

Selon la loi de financement de la sécurité sociale pour 2026 (loi n° 2025-1403 du 30 décembre 2025), la hausse de l’âge légal et de la durée d’assurance est suspendue jusqu’en 2028. Les repères ci-dessous valent pour les retraites prenant effet à compter du 1er septembre 2026.

Une retraite à taux plein est une retraite accordée sans décote. Vous l’obtenez entre l’âge légal et 67 ans si vous avez le nombre de trimestres exigé, ou à 67 ans quel que soit votre nombre de trimestres.

La décote : comment elle se calcule

La décote est une réduction appliquée au montant de la pension de base. Elle passe par le taux, pas par le montant final.

1. Comptez deux écarts. Le premier est le nombre de trimestres qui vous séparent de 67 ans à la date de votre départ. Le second est le nombre de trimestres qui vous manquent par rapport à la durée exigée pour votre génération.
2. Retenez le plus petit des deux. Le résultat est arrondi au chiffre supérieur.
3. Plafonnez à 20 trimestres.
4. Réduisez le taux. Le taux de 50 % perd 0,625 point par trimestre retenu.

Ce taux remplace ensuite le taux de 50 % dans la formule de la pension, telle que la présente la fiche F21552 de service-public.gouv.fr : revenu annuel moyen × taux × (votre durée d’assurance à l’Assurance retraite ÷ durée d’assurance pour obtenir une pension à taux plein).

Chaque trimestre retenu retire 0,625 point de taux. Pour un revenu annuel moyen de 38 400 €, c’est 240 € de pension annuelle par trimestre, avant l’effet du rapport de trimestres.

L’exemple de la fiche officielle

Une personne née le 1er juillet 1964 part le 1er juillet 2027, à 63 ans, avec 159 trimestres pour 170 exigés. Il lui manque 16 trimestres jusqu’à 67 ans et 11 trimestres par rapport à la durée exigée. Le plus petit écart est retenu : 11 trimestres. Le taux est de 43,125 %.

Quand il n’y a pas de décote

Il n’y a pas de décote à 67 ans. Certaines situations donnent aussi droit au taux plein avant 67 ans, comme la carrière longue, le handicap ou l’invalidité. Leurs conditions ne sont pas traitées ici.

La surcote : comment elle se calcule

La surcote concerne l’assuré qui part au-delà de l’âge minimum de départ avec plus de trimestres que le nombre exigé pour le taux plein. Chaque trimestre civil entier travaillé en plus augmente la retraite de 1,25 %.

Seuls les trimestres civils entiers qui suivent celui au cours duquel vous avez atteint l’âge minimum sont retenus.

L’exemple de la fiche officielle

Une personne née le 15 avril 1965 a, à 63 ans, les 171 trimestres exigés. Elle continue de travailler jusqu’au 30 juin 2029. La fiche lui compte 2 trimestres du 1er juillet au 31 décembre 2028, puis 2 trimestres en 2029. Sa pension est majorée de 5 % (4 × 1,25 %).

Après 67 ans : la majoration de la durée d’assurance

Selon la fiche F32128, la durée d’assurance est majorée de 2,5 % pour chaque trimestre écoulé au-delà de 67 ans. Cette majoration s’applique à condition de ne pas avoir, à 67 ans, le nombre de trimestres exigé pour bénéficier d’une retraite au taux maximum.

Exemple de la fiche officielle : avec 160 trimestres à 67 ans, alors que 170 sont exigés, un trimestre écoulé après 67 ans augmente la durée d’assurance de 4 trimestres (160 × 2,5 %), soit 164 trimestres (160 + 4). Cette page ne chiffre pas la pension qui en résulte : la formule applicable après 67 ans se vérifie auprès de votre caisse de retraite.

Exemple chiffré (profil fictif)

Situation. Sophie est née le 1er octobre 1964. Son âge légal est de 62 ans et 9 mois, et la durée exigée pour sa génération est de 170 trimestres. Elle peut partir le 1er octobre 2027, à 63 ans, avec 166 trimestres. Son revenu annuel moyen est de 38 400 €. Tous ses trimestres relèvent de l’Assurance retraite. Ces données sont des hypothèses du profil fictif.

Problème. Que lui coûte un départ à 63 ans, par rapport à un départ un an plus tard avec les 170 trimestres ?

Stratégie. Appliquer la règle des deux écarts, puis la formule de la fiche F21552, pour chaque date. Hypothèses : elle valide un trimestre par trimestre travaillé, et son revenu annuel moyen reste le même.

• Départ à 63 ans : il lui manque 16 trimestres jusqu’à 67 ans et 4 trimestres par rapport aux 170 exigés. Le plus petit écart est retenu : 4 trimestres. Taux : 50 % − (4 × 0,625 %) = 47,5 %.
• Départ à 64 ans, le 1er octobre 2028 : elle a 170 trimestres, donc pas de décote. Taux : 50 %.

Résultat.

L’écart est de 1 389,18 € par an, soit 115,76 € par mois. La décote en explique 960 € (4 × 240 €), le rapport de trimestres 429,18 €. Dans cette hypothèse, le départ à 63 ans donne aussi une année de pension (17 810,82 €) pendant laquelle le départ à 64 ans n’en donne pas.

Ce calcul est un cas d’école. Il ne tient compte ni de la retraite complémentaire, ni de l’impôt, ni de la revalorisation des pensions, ni de ce que l’année de travail supplémentaire change à votre revenu annuel moyen. Les montants sont bruts. Le profil est fictif et ne présage pas de votre situation.

Côté surcote, en chiffres. Pour une pension de base de 19 200 € avant majoration, une surcote de 5 % ajoute 960 € par an : 20 160 €. Chaque trimestre ajoute 240 €. Cette page ne traite pas le plafond de la pension de base dans ce cas.

Ce qui change selon votre cas

• Votre année de naissance : elle fixe l’âge légal et la durée exigée.
• Votre date de départ : plus elle est éloignée de 67 ans, plus l’écart en âge pèse.
• Vos trimestres réels : relevé de carrière à l’appui, tous régimes confondus.
• Votre situation particulière : carrière longue, handicap, invalidité, inaptitude.
• Vos autres régimes et votre retraite complémentaire : non traités ici.

La règle dépend de votre situation. Aucun résultat n’est promis.