Apicil : qui est l’assureur-vie et que disent ses comptes 2025 ?

Apicil figure parmi les partenaires référencés par le cabinet, comme l’indique la page Nos partenaires. Cette page présente la société d’assurance-vie du groupe, Apicil Épargne : son statut, les chiffres de son rapport sur la solvabilité 2025, la garantie des assurés et la fiscalité de l’assurance-vie.

Les chiffres viennent du rapport sur la solvabilité et la situation financière de l’exercice 2025 d’Apicil Épargne, arrêté au 31 décembre 2025. La page ne présente aucun contrat en particulier, ni tarif, ni performance.

Qui est Apicil Épargne ?

Apicil Épargne est une société anonyme à directoire et conseil de surveillance, créée en février 2002. Son siège est situé 51 boulevard Vivier Merle, 69003 Lyon. Elle est contrôlée par l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution (ACPR).

Son capital est détenu à 70,36 % par APICIL Prévoyance et à 29,64 % par APICIL Epargne Retraite. Elle est consolidée dans le périmètre du groupe SGAPS APICIL. Son activité est l’assurance-vie : branche 20 (vie-décès), branche 22 (unités de compte) et branche 24 (capitalisation). Le rapport précise que son activité principale est l’épargne individuelle.

Les chiffres clés de l’exercice 2025

Le chiffre d’affaires progresse de 891 − 817 = 74 millions d’euros, soit +9,1 %. Le ratio de couverture du SCR baisse de 218 % à 207 % : les fonds propres ont augmenté (909 contre 823), l’exigence de capital aussi.

Comment lire ces chiffres

• Le ratio de solvabilité compare les fonds propres éligibles de l’assureur à l’exigence de capital que lui impose la réglementation européenne Solvabilité II. Un ratio de 100 % signifie que les fonds propres égalent l’exigence. Une variation d’une année à l’autre dépend à la fois des fonds propres et de l’exigence.
• Le chiffre d’affaires mesure les versements de l’année, pas l’épargne totale.
• Une part de 61 % en unités de compte signifie que la majorité des versements va vers des supports dont la valeur varie avec les marchés. Le ratio ne dit rien de la valeur de ces supports.

Les solutions concernées

Au sens générique, il s’agit de contrats d’assurance-vie et de contrats de capitalisation combinant fonds en euros et unités de compte. Le rapport décrit l’épargne individuelle comme activité principale ; la gamme précise n’est pas détaillée ici.

• Fonds en euros : l’assureur s’engage sur le capital, dans les conditions du contrat.
• Unités de compte : la valeur dépend des marchés, avec un risque de perte en capital.
• Un contrat de capitalisation suit des règles différentes de l’assurance-vie au décès.
• Frais, supports et options de chaque contrat figurent dans sa notice et dans le document d’informations clés.

Pour le fonctionnement d’un contrat et ses frais, voir Assurance-vie : comment fonctionne un contrat et Assurance-vie : frais d’entrée, de gestion et d’arbitrage.

Quelles protections s’appliquent ?

Pour un contrat de Apicil Épargne

Apicil Épargne est une société d’assurance de personnes de droit français, contrôlée par l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution (ACPR). Elle relève du fonds de garantie des assurés contre la défaillance des sociétés d’assurance de personnes. D’après la fiche de l’ACPR, la garantie joue « dans la limite de 70 000 euros » par assuré pour l’ensemble de ses contrats auprès de la société défaillante. Le plafond est de 90 000 euros pour les rentes d’incapacité, d’invalidité et de décès. Le détail figure à l’article R. 423-7 du code des assurances.

Cette garantie ne couvre pas la baisse de valeur des unités de compte. Voir la fiche garantie des contrats d’assurance-vie et la page Assurance-vie : existe-t-il un fonds de garantie ?.

Fiscalité des contrats d’assurance-vie

Règles pour un résident fiscal français, d’après service-public.gouv.fr : fiche « Assurance-vie : fiscalité » (vérifiée le 15/04/2026) et fiche sur les prélèvements sociaux (vérifiée le 30/06/2026).

Exemple chiffré (profil fictif)

Une personne seule rachète une partie d’un contrat de plus de 8 ans (primes nettes sous 150 000 €). La part de gains incluse dans le rachat est de 8 000 €. Profil fictif : l’exemple illustre le mécanisme, sans annoncer de résultat.

• Gains après abattement : 8 000 − 4 600 = 3 400 €. À 7,5 % : 255 €.
• Prélèvements sociaux : 8 000 × 17,2 % = 1 376 €.
• Total des prélèvements : 255 + 1 376 = 1 631 €.

Pour le détail selon l’ancienneté, voir Assurance-vie : fiscalité d’un rachat selon l’ancienneté et Assurance-vie au décès : article 990 I ou 757 B.

Ce qui change selon votre situation

• Votre résidence fiscale : ces règles supposent une résidence en France.
• L’ancienneté du contrat et les primes déjà versées, qui décident du taux et de l’abattement.
• La part de fonds en euros et d’unités de compte, donc le risque de perte en capital.
• Les frais du contrat : d’entrée, de gestion et d’arbitrage, propres à chaque notice.

Autres partenaires référencés

Autres fiches : Generali, Utmost Luxembourg, Amundi, Sofidy, Iroko, Baloise Vie Luxembourg, CNP Luxembourg, ODDO BHF.