Baloise Vie Luxembourg : qui est l’assureur et que disent ses comptes 2025 ?

Baloise figure parmi les partenaires référencés par le cabinet, comme l’indique la page Nos partenaires. Cette page présente la société d’assurance-vie du groupe au Luxembourg, Baloise Vie Luxembourg : son statut, les chiffres de son rapport sur la solvabilité 2025, les protections applicables et la fiscalité d’un contrat d’assurance-vie.

Les chiffres viennent du rapport sur la solvabilité et la situation financière de l’exercice 2025 de la société, validé par son conseil d’administration le 23 mars 2026, et du rapport de la société sœur Baloise Assurances Luxembourg. La page ne présente aucun contrat en particulier, ni tarif, ni performance.

Qui est Baloise Vie Luxembourg ?

Baloise Vie Luxembourg S.A. est une société anonyme de droit luxembourgeois, constituée le 6 mai 1996 d’après son rapport. Son actionnaire unique est Baloise (Luxembourg) Holding S.A., elle-même filiale à 100 % de Helvetia Baloise Holding Ltd depuis le 5 décembre 2025. Elle est contrôlée par le Commissariat aux assurances (CAA), l’autorité de contrôle luxembourgeoise du secteur.

Le groupe compte une seconde société au Luxembourg, Baloise Assurances Luxembourg S.A., qui exerce en assurance non-vie : automobile, dommages aux biens, responsabilité civile. Son rapport 2025 indique 176,2 millions d’euros de primes brutes émises et un ratio de solvabilité de 180,1 %. Elle ne vend pas d’assurance-vie : cette page porte sur Baloise Vie Luxembourg.

Le siège social et le capital social de Baloise Vie Luxembourg ne figurent pas dans les pages lues du rapport : ils ne sont pas repris ici.

Les chiffres clés de l’exercice 2025

Comment lire ces chiffres

Le ratio de solvabilité compare les fonds propres éligibles de l’assureur à l’exigence de capital que lui impose la réglementation européenne Solvabilité II. Ici : 353 284,5 divisé par 242 979,4 donne 145,4 %. Pour le minimum de capital requis : 263 613,3 divisé par 101 643,6 donne 259,4 %. Un ratio de 100 % signifie que les fonds propres égalent l’exigence.

• Les primes émises mesurent les versements de l’année, pas l’épargne totale. Elles dépendent du rythme des souscriptions.
• Le ratio ne dit rien de la valeur des supports d’un contrat en unités de compte : le risque de marché est porté par l’assuré.
• Les ratios de deux sociétés ne se comparent pas sans tenir compte de leur activité : une société qui commercialise surtout des unités de compte n’a pas le même profil de risque qu’une société dont le bilan repose sur des fonds en euros.

Les solutions concernées

Le rapport de Baloise Vie Luxembourg classe ses engagements par ligne d’activité. La ligne principale est l’assurance liée à des unités de compte et indexée. S’y ajoutent l’assurance avec participation aux bénéfices et d’autres lignes (assurance collective, épargne à taux garanti, prévoyance), pages 14 et 15. Au sens générique, il s’agit de contrats d’assurance-vie de droit luxembourgeois.

• Unités de compte : la valeur dépend des marchés, avec un risque de perte en capital.
• Fonds en euros : l’assureur s’engage sur le capital, dans les conditions du contrat.
• Frais, supports et options de chaque contrat figurent dans sa notice et dans le document d’informations clés.

Pour le fonctionnement d’un contrat luxembourgeois, voir Assurance-vie luxembourgeoise et Assurance-vie : frais d’entrée, de gestion et d’arbitrage.

Quelles protections s’appliquent ?

Pour un contrat de Baloise Vie Luxembourg

Baloise Vie Luxembourg est contrôlée par le Commissariat aux assurances (CAA), l’autorité luxembourgeoise, et non par l’ACPR. La fiche de l’ACPR précise que le fonds de garantie français « n’intervient pas » en cas de défaillance des entreprises d’assurance de personnes établies dans un autre pays de l’Espace économique européen qui exercent en France en libre prestation de services ou liberté d’établissement.

Une lettre circulaire du CAA du 12 février 2019 indique que le régime du privilège des preneurs d’assurance, des assurés et des bénéficiaires a été modifié par la loi du 10 août 2018. Le mécanisme complet de protection luxembourgeois est décrit sur ces pages : ce que la loi protège, le rôle du CAA et la libre prestation de services.

Fiscalité des contrats d’assurance-vie

Règles pour un résident fiscal français, d’après service-public.gouv.fr : fiche « Assurance-vie : fiscalité » (vérifiée le 15/04/2026) et fiche sur les prélèvements sociaux (vérifiée le 30/06/2026).

Exemple chiffré (profil fictif)

Une personne seule rachète une partie d’un contrat de plus de 8 ans (primes nettes sous 150 000 €). La part de gains incluse dans le rachat est de 8 000 €. Profil fictif : l’exemple illustre le mécanisme, sans annoncer de résultat.

• Gains après abattement : 8 000 − 4 600 = 3 400 €. À 7,5 % : 255 €.
• Prélèvements sociaux : 8 000 × 17,2 % = 1 376 €.
• Total des prélèvements : 255 + 1 376 = 1 631 €.

Pour le détail selon l’ancienneté, voir Assurance-vie : fiscalité d’un rachat selon l’ancienneté et Assurance-vie au décès : article 990 I ou 757 B.

Pour un contrat souscrit auprès d’une société établie à l’étranger, y compris au Luxembourg, un résident fiscal français doit déclarer le contrat avec sa déclaration de revenus. La notice officielle des formulaires 3916 et 3916 bis prévoit une amende de 1 500 € par contrat non déclaré. Voir Déclarer une assurance-vie ouverte à l’étranger.

Ce qui change selon votre situation

• Votre résidence fiscale : ces règles supposent une résidence en France.
• L’ancienneté du contrat et les primes déjà versées, qui décident du taux et de l’abattement.
• La part de fonds en euros et d’unités de compte, donc le risque de perte en capital.
• Le pays de l’assureur : société française et société luxembourgeoise n’ont ni le même contrôleur, ni le même régime de protection.

Autres partenaires référencés

Autres fiches : Swiss Life, Amundi, Sofidy, Iroko, CNP Assurances, Prépar Vie, Apicil Épargne, ODDO BHF.