Épargne d’un mineur : qui gère et à partir de quel âge

Jusqu’à ses 18 ans, l’épargne d’un enfant est en principe ouverte et gérée par ses parents ou ses représentants légaux. Le Livret A fait exception : service-public.gouv.fr et economie.gouv.fr indiquent qu’un mineur peut l’ouvrir sans l’intervention de ses parents. Les parents sont responsables des fonds et des mouvements sur le compte. Ils ne peuvent utiliser l’argent que pour des dépenses qui concernent directement l’enfant, et ils doivent lui rendre des comptes. Côté âges, l’enfant peut demander un livret jeune à 12 ans avec l’accord de ses parents et retirer seul les sommes de son Livret A ou de son livret jeune à 16 ans sauf opposition. La gestion par les parents prend fin à 18 ans pour la plupart des produits.

Cette page décrit le cadre pour un enfant mineur, produit par produit. Elle ne traite pas les actes qui exigent l’autorisation du juge des tutelles, le compte-titres d’un mineur, ni la fiscalité de l’assurance-vie d’un enfant. Sur le Livret A et sur le PEAC, les fiches officielles ne décrivent pas tous les points de la même façon : la page le signale quand c’est le cas, et ces points se vérifient auprès de la banque.

Qui gère l’épargne d’un enfant

Les règles viennent de service-public.gouv.fr (fiche « Mineur : compte bancaire et épargne », vérifiée le 17/11/2025) et d’economie.gouv.fr (« Quels produits d’épargne pouvez-vous ouvrir pour votre enfant ? », écrit le 29/07/2026).

• Ouverture dès la naissance. Les parents peuvent demander l’ouverture, au nom de leur enfant, d’un compte bancaire et de produits d’épargne. La fiche précise : « Cette ouverture peut se faire sans l’accord de l’enfant. »
• Responsabilité. « Vous êtes responsables des fonds et des mouvements sur le compte de votre enfant. » La fiche ajoute que les parents sont responsables des dettes de leur enfant mineur.
• Dépenses limitées. « L’utilisation de ces fonds est limitée aux dépenses qui concernent directement l’enfant (éducation, entretien). »
• Comptes à rendre. « Vous devez rendre des comptes à votre enfant sur l’usage que vous faites de cet argent. »
• Recours de l’enfant devenu majeur. Il peut agir en justice pour obtenir la restitution de son capital : « il doit saisir le tribunal judiciaire dans un délai de 5 ans, à partir de ses 18 ans. »
• Tiers qui versent des fonds. Selon economie.gouv.fr, l’ouverture d’un produit d’épargne pour un enfant « ne peut être faite que par les parents » ou par le ou les représentants légaux, même si les fonds sont versés par une autre personne, comme les grands-parents. La même page indique que le Livret A peut être ouvert par le mineur sans le consentement de ses parents.

Les âges à retenir

Sur le livret jeune, economie.gouv.fr détaille les retraits : avant 16 ans, le titulaire a besoin de l’autorisation de son représentant légal ; de 16 à 18 ans, il peut retirer sauf si son représentant légal s’y oppose ; après 18 ans, il retire librement seul.

Pour le Livret A, les fiches officielles ne décrivent pas de la même façon l’âge auquel un mineur peut l’ouvrir seul ni l’âge à partir duquel il peut l’utiliser. La règle se vérifie avec la banque avant toute démarche.

Produit par produit

Pour le CEL ouvert à partir de 2018, service-public.gouv.fr (F16136) indique un prélèvement forfaitaire unique de 30 %, prélevé par la banque. Les fiches du PEL (F16140) et d’economie.gouv.fr mentionnent également un prélèvement forfaitaire unique de 30 %. Le taux qui s’applique à votre situation se vérifie sur impots.gouv.fr.

Pour le PEAC, la durée pendant laquelle les fonds sont bloqués n’est pas décrite identiquement par service-public.gouv.fr et economie.gouv.fr : lisez la fiche du plan avant d’ouvrir.

Risque de perte en capital. Le PEAC est un placement exposé aux évolutions des marchés. Selon service-public.gouv.fr (F38201, vérifiée le 13/12/2024), « Le capital investi dans le Plan d’épargne avenir climat n’est pas garanti » : selon l’évolution du marché, une partie du capital peut être perdue. Lisez la fiche du plan avant d’ouvrir.

Ce que l’épargne de l’enfant change pour votre impôt

Un enfant de moins de 18 ans est fiscalement considéré à la charge de ses parents. Pour la déclaration 2026 des revenus de 2025, un enfant né en 2007 ou plus tard est considéré à charge (service-public.gouv.fr, vérifié le 15/04/2026).

Selon la même fiche : « Si l’enfant mineur dispose de revenus propres, vous devez les ajouter à vos revenus. » Les parents peuvent aussi opter pour une imposition distincte des revenus de l’enfant, qui doit alors disposer de revenus tirés de son propre travail ou de biens personnels, et qui cesse alors d’être à charge.

Les intérêts du Livret A, du livret jeune et les gains du PEAC sont exonérés selon economie.gouv.fr ; service-public.gouv.fr précise que les gains nets du PEAC restent à déclarer. Pour les autres produits, regardez le tableau ci-dessus.

Exemple chiffré (profil fictif)

Situation. Un couple a un enfant né le 4 novembre 2014. Les parents souhaitent ouvrir un livret jeune pour lui dès que la règle le permet, et veulent savoir jusqu’à quand ils gèrent et quand l’enfant décide seul.

Problème. Le livret jeune a un plafond de 1 600 €, une ouverture à partir de 12 ans, des retraits encadrés selon l’âge et une clôture automatique. Les parents veulent connaître les dates qui comptent.

Hypothèses de l’exemple. Les parents attendent les 12 ans de l’enfant, puis il demande l’ouverture avec leur accord. Le livret est supposé plein (1 600 €) pendant douze mois, avec un taux constant de 1,7 %. Les parents conservent la trace des sorties d’argent, puisqu’ils doivent rendre des comptes à leur enfant.

Résultat.

Le taux d’un livret jeune ne peut pas être inférieur à celui du Livret A, qui est de 1,7 % depuis le 1er août 2026 (valable jusqu’au 31 janvier 2027 selon service-public.gouv.fr). Le calcul suppose un livret plein et un taux constant pendant douze mois : le taux du Livret A peut changer, et le montant réel varie avec lui. Les intérêts d’un livret jeune sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux selon economie.gouv.fr. Ce profil est fictif. Les chiffres illustrent le calcul et ne présagent pas de votre situation.

Ce qui change selon votre cas

• L’âge de votre enfant : il détermine ce qu’il peut demander, retirer ou décider seul.
• Le produit choisi : un PEL ne s’utilise pas avant 18 ans, un livret jeune se retire selon l’âge.
• Vos revenus et ceux de l’enfant : les revenus propres d’un mineur s’ajoutent aux vôtres, sauf option pour une imposition distincte.
• Votre lieu de résidence : le livret jeune et le PEAC exigent de résider en France. Si un départ est envisagé, la situation se vérifie avec la banque avant la date.
• L’origine des fonds : des grands-parents peuvent verser, mais l’ouverture d’un produit d’épargne est faite par les parents ou les représentants légaux, le Livret A étant traité à part.

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