L’ijara est un contrat de la finance islamique par lequel une banque achète un bien, comme un logement ou un équipement, puis le loue à son client pour une durée et un loyer fixés à l’avance.
Comment ça marche
Le principe
La banque reste propriétaire du bien pendant la location. Le client paie un loyer en contrepartie de l’usage du bien. Le revenu de la banque rémunère donc une location, c’est-à-dire un service réel, et non un prêt d’argent à intérêt.
Avec transfert de propriété
L’ijara est souvent associée à une promesse de vente ou de don à la fin du contrat. Le client devient alors propriétaire après le dernier loyer, ou en levant une option. Cette formule ressemble au crédit-bail.
Un exemple fictif
Une banque achète un local de 100 000 euros et le loue pendant dix ans. Le loyer est de 1 000 euros par mois. Total des loyers : 120 mois × 1 000 = 120 000 euros. À la fin, le client achète le local pour 1 euro symbolique selon la promesse de vente convenue.
Ce qui la distingue d’un crédit
Dans un crédit classique, l’emprunteur reçoit une somme d’argent, achète le bien et rembourse avec intérêts. Dans l’ijara, c’est la banque qui achète le bien, et le client ne verse qu’un loyer pour l’utiliser. La propriété reste à la banque jusqu’au transfert éventuel prévu au contrat.
Les charges du bien
Le propriétaire supporte en principe les charges liées à la propriété du bien, comme l’assurance, et le locataire celles liées à son usage. Cette répartition doit figurer clairement au contrat.
Les points de vigilance
- Le loyer peut être indexé sur un taux de référence : lisez la clause de révision pour connaître le coût réel.
- Le fait d’être locataire jusqu’au dernier loyer crée des différences avec un crédit classique, notamment en cas de défaut ou de revente du bien.
- Les frais, la fiscalité et les droits d’enregistrement peuvent différer d’un crédit immobilier classique : comparez le coût total.
- Un avis de conformité religieuse peut accompagner le produit ; demandez-le et vérifiez qui l’a émis.
Termes voisins
Mourabaha, istisna, riba, crédit-bail immobilier, finance islamique.
À consulter aussi dans le lexique
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Alexis SagnierFondateur de Balmont Conseil, Lyon
Voir aussi
Source officielle
Définition à portée générale. Les règles applicables varient selon la situation : vérifiez-les sur les sites officiels ou auprès d’un professionnel avant toute décision.
