Table de mortalité : définition, mécanisme et points clés

Une table de mortalité est un tableau qui indique, pour chaque âge, la probabilité de décéder avant l’âge suivant et le nombre de survivants parmi un groupe de départ. Elle permet de calculer l’espérance de vie et sert de base aux calculs des assureurs.

Comment ça marche

La table de l’Insee

L’Institut national de la statistique et des études économiques suit une génération fictive de 100 000 nouveau-nés, à laquelle il applique les taux de mortalité observés dans les générations réelles pendant l’année étudiée. Pour limiter les fluctuations d’une année à l’autre, il calcule aussi une table sur trois ans.

Les tables des assureurs

Pour tarifer les rentes viagères et les contrats de prévoyance, les assureurs utilisent soit des tables de mortalité réglementaires, soit des tables d’expérience certifiées, selon le code des assurances. Les tables réglementaires utilisées pour les rentes viagères, comme les tables homologuées en 2006, sont conçues avec prudence. Depuis la loi du 26 juillet 2013, les assureurs ne peuvent plus fonder leurs calculs sur une discrimination entre les sexes.

Où les retrouve-t-on ?

• Le calcul d’une rente viagère, par exemple dans une vente en viager.
• La tarification des assurances décès.
• Les calculs de conversion d’un capital en rente, comme à la liquidation d’un plan d’épargne retraite.

Exemple (cas fictif, simplifié)

Si une table indique que sur 100 000 personnes nées la même année, 90 000 sont encore vivantes à 60 ans et 80 000 à 70 ans, la probabilité de vivre jusqu’à 70 ans pour une personne vivante à 60 ans est de 80 000 ÷ 90 000, soit environ 88,9 %.

Points de vigilance

• Une table est une moyenne : elle ne prédit pas la durée de vie d’une personne.
• Le choix de la table influence le montant d’une rente ou d’une prime ; il est précisé dans le contrat.
• Les tables évoluent avec l’allongement de l’espérance de vie : une table ancienne peut être trop prudente.

Termes voisins

Rente viagère, viager, bouquet viager, assurance décès, prévoyance.

À consulter aussi dans le lexique

• Tacite reconduction
• Tableau d’amortissement
• Takaful
• Syndic de copropriété
• Tantièmes de copropriété
• Syndic bénévole

Voir aussi