Conversion en rente : définition, calcul et conséquences

La conversion en rente consiste à transformer un capital, par exemple celui d’une assurance vie ou d’un plan d’épargne retraite, en revenus versés régulièrement, le plus souvent jusqu’à la fin de la vie. Elle remplace une somme disponible par un revenu régulier.

Comment se déroule une conversion en rente ?

Comment le montant de la rente est-il fixé ?

L’assureur calcule la rente à partir du capital converti, de l’âge du bénéficiaire, des tables de mortalité et du taux technique retenu au contrat. Plus la conversion est tardive, plus la rente est élevée, car la durée de versement probable est plus courte. Les conditions qui s’appliquent sont celles du contrat ou de l’offre au moment de la conversion.

Quelles options peut-on choisir ?

• Une rente simple, qui s’arrête au décès du bénéficiaire.
• Une rente avec réversion au profit d’un proche, qui réduit le montant versé du vivant.
• Une durée minimale garantie, qui assure un versement aux proches si le décès survient tôt.
• Une rente indexée, plus faible au départ mais protégée en partie de l’inflation.

Un exemple fictif

Un assuré convertit 200 000 euros à 65 ans. Avec un taux de conversion fictif de 3 % par an, la rente est de 6 000 euros par an, soit 500 euros par mois (200 000 × 3 %). Ce taux n’est qu’une illustration : le taux réel varie selon l’âge, la réversion et les conditions du moment.

Quels sont les points de vigilance ?

• La conversion est en principe irréversible : le capital ne peut plus être retiré ni transmis dans les mêmes conditions.
• Sans indexation, le pouvoir d’achat de la rente peut diminuer avec l’inflation.
• Le traitement fiscal dépend de l’origine du capital et de la nature du contrat : il se vérifie avant de décider.
• Des alternatives existent : sortie en capital, retraits programmés ou combinaison des deux selon le contrat.
• La date de conversion compte : retarder la décision augmente en général la rente, mais réduit le nombre d’années pendant lesquelles on la perçoit.

Pour un futur retraité, la conversion se compare avec les autres sources de revenus, la situation familiale et le souhait de transmettre un capital.

Termes voisins

Rente viagère, rente temporaire, table de mortalité, arrérages, rachat de rente viagère, pension de réversion.

À consulter aussi dans le lexique

• Courtier en assurance
• Contrat épargne handicap
• Cumul d’assurances
• Contrat de groupe en assurance vie
• DDA (directive sur la distribution d’assurances)
• Conditions générales d’assurance

Voir aussi