Livret boosté à 5 % : combien rapporte-t-il vraiment ?

Un livret boosté à 5 % brut rapporte 3,43 % net après le prélèvement forfaitaire unique de 31,4 %, et seulement pendant la durée de l’offre. Au 31 octobre 2026, le Livret A rapporte 1,7 % net d’impôt (du 1er août 2026 au 31 janvier 2027). Le taux de base qui suit l’offre décide du résultat sur l’année.

Qu’est-ce qu’un livret boosté à 5 % ?

Un livret boosté est un livret d’épargne non réglementé dont la banque affiche un taux promotionnel élevé, ici 5 % brut par an, pendant une durée limitée. Au-delà de cette durée, c’est le taux de base du livret qui s’applique, souvent bien plus bas. La banque fixe librement ses conditions : durée de l’offre, montant maximal rémunéré au taux boosté, offre réservée ou non aux nouveaux clients, aux fonds nouveaux ou à un dépôt minimal.

Ce n’est pas un produit réglementé comme le Livret A, le LDDS ou le LEP. Son taux n’est fixé par aucun arrêté : la banque peut le changer, ou le supprimer, selon les conditions de son contrat. La seule règle qui compte avant de signer : lire le taux de base, la durée du taux boosté, le plafond rémunéré et le sort des intérêts.

Combien rapporte réellement un livret boosté à 5 % brut ?

Les intérêts d’un livret non réglementé sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU). Depuis janvier 2026, il atteint 31,4 % : 12,8 % d’impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux (service-public.gouv.fr, fiche entreprendre du 10 février 2026 ; impots.gouv.fr, page du 20 mars 2026). Il est prélevé dès la perception des intérêts, puis ajusté par la déclaration de revenus de l’année suivante.

Le calcul est direct : 5 % × (1 − 0,314) = 3,43 % net annualisé. Pour égaler le Livret A à 1,7 % net, un livret non réglementé doit afficher au moins 1,7 % ÷ 0,686 = 2,48 % brut. Voici ce que donnent 15 000 € placés pendant trois mois à 5 % brut :

Sur trois mois, l’avantage du livret boosté est de 64,87 € pour 15 000 €. C’est réel, mais c’est la mesure d’une opération ponctuelle, pas d’une stratégie d’épargne.

Comment lire une offre de livret boosté avant de signer ?

Six lignes décident du rendement. Relevez-les avant d’ouvrir, dans cet ordre :

• Le taux de base : c’est lui qui s’applique après l’offre, et c’est lui qui fait la différence sur douze mois.
• La durée du taux boosté : trois, six ou douze mois changent le résultat du simple au triple.
• Le plafond rémunéré : au-delà du montant indiqué, les sommes touchent le taux de base, pas le taux affiché.
• Le public visé : nouveaux clients, fonds nouveaux venant d’une autre banque, dépôt minimal.
• Le versement des intérêts : à échéance, annuel ou à la clôture, ce qui détermine quand vous recevez l’argent.
• Les conditions de retrait : un retrait avant la fin de l’offre peut supprimer le taux boosté.

Que se passe-t-il après la fin de l’offre ?

C’est la question qui change le résultat. Prenons une offre type : 5 % brut pendant 3 mois, puis un taux de base. Voici le résultat sur douze mois pour 15 000 €, comparé au Livret A à 1,7 % (255 € d’intérêts, sans impôt) :

Conclusion à retenir : si le taux de base est inférieur à 1,64 % brut, laisser l’argent un an sur le livret boosté rapporte moins que le Livret A. Le taux boosté n’est intéressant que si vous sortez de l’offre à la date prévue. Notez la date de fin dans votre agenda le jour de l’ouverture.

La durée du taux boosté pèse autant que le taux de base. Même placement de 15 000 €, 5 % brut, observé sur douze mois selon la durée de l’offre :

À partir de six mois de taux boosté, le livret bat le Livret A même avec un taux de base de 0,50 %. Avec trois mois seulement, il faut sortir à la fin de l’offre, ou accepter de perdre sur l’année.

Comment les intérêts sont-ils calculés au Livret A ?

Le Livret A sert de point de comparaison, et ses règles sont précises. Les intérêts se calculent par quinzaines : un dépôt fait jusqu’au 15 du mois rapporte à partir du 16, un dépôt fait à partir du 16 rapporte à partir du 1er du mois suivant. Un retrait jusqu’au 15 supprime les intérêts de la quinzaine en cours, et les intérêts de l’année sont ajoutés au capital au 31 décembre (service-public.gouv.fr, fiche vérifiée le 1er août 2026). Un livret boosté suit les règles de son contrat, qui peuvent être différentes : lisez la clause de calcul avant d’y placer une somme destinée à servir dans quelques semaines.

Livret boosté ou Livret A : que choisir ?

Dans cet ordre, sans exception :

• Remplissez d’abord le Livret A (22 950 € de plafond par personne, intérêts exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux) puis le LDDS et le LEP si vous y avez droit. Ces livrets sont garantis par l’État et n’entrent pas dans la limite de la garantie des dépôts.
• Ensuite seulement, utilisez un livret boosté pour la trésorerie qui dépasse ces plafonds et dont vous n’avez pas besoin avant la fin de l’offre.
• Au-delà de quelques mois, la liquidité ne se paie plus par un taux promotionnel : c’est une question d’horizon, d’assurance-vie ou de PER, pas de livret.

Un livret non réglementé est couvert par la garantie des dépôts, à hauteur de 100 000 € par déposant et par établissement (economie.gouv.fr). Si vous ouvrez plusieurs livrets boostés dans la même banque, ils se cumulent sous ce plafond. Pour comparer les plafonds et les taux des livrets réglementés, voyez taux du Livret A, du LDDS et du LEP en 2026 et LEP : conditions de revenus, plafond et taux. Les autres livrets bancaires sont détaillés dans Livret B : taux moyen, fiscalité et différence avec le Livret A.

Faut-il déclarer et comment réduire l’impôt sur les intérêts ?

Les intérêts sont imposés au PFU par défaut : 31,4 % prélevés dès leur perception, dont 12,8 % d’impôt sur le revenu, puis ajustement l’année suivante sur la déclaration. Trois leviers existent :

• L’option pour le barème progressif (case 2OP de la déclaration 2042). Si votre tranche marginale est de 11 %, le prélèvement tombe à 11 % + 18,6 % = 29,6 % au lieu de 31,4 %. L’option vaut pour l’ensemble de vos revenus de capitaux et plus-values mobilières de l’année, pas pour un seul compte : faites le calcul sur l’ensemble avant de cocher. Cochée une année, elle est pré-cochée l’année suivante.
• La dispense de l’acompte de 12,8 %, si votre revenu fiscal de référence de l’avant-dernière année est inférieur à 25 000 € pour une personne seule ou 50 000 € pour un couple. Elle se demande à la banque par attestation sur l’honneur, avant le 30 novembre de l’année précédant celle du paiement des intérêts. Pour des intérêts perçus en 2027, la demande se fait donc avant le 30 novembre 2026.
• Le choix du bon support : un livret réglementé ne supporte ni impôt ni prélèvements sociaux.

La dispense ne couvre que l’acompte d’impôt sur le revenu : les prélèvements sociaux restent dus (impots.gouv.fr, page modifiée le 7 avril 2026).

Quelles erreurs coûtent le plus cher avec un livret boosté ?

• Comparer 5 % brut à 1,7 % net. La comparaison juste est 3,43 % net contre 1,7 % net, et seulement pendant l’offre.
• Oublier la date de fin de l’offre. Chaque mois passé au taux de base est un mois perdu.
• Déposer plus que le plafond rémunéré. L’excédent rapporte le taux de base.
• Utiliser un livret boosté pour de l’argent dont vous avez besoin avant la fin de l’offre, alors que le retrait peut supprimer le taux boosté.
• Laisser dormir de l’argent sur un compte courant à 0 % pendant que le Livret A n’est pas plein.
• Passer à côté de la dispense d’acompte quand vos revenus la permettent.

Cas concret : un chef d’entreprise lyonnais de 52 ans

• Situation : son Livret A et son LDDS sont pleins. Après le versement d’un dividende, il garde 15 000 € sur son compte courant, disponibles pour un projet dans quatre mois.
• Problème : l’argent dort à 0 %. Une banque propose 5 % brut pendant trois mois, puis un taux de base de 1 % brut.
• Stratégie : il ouvre le livret boosté, note la date de fin de l’offre, et prévoit de retirer les fonds au terme du troisième mois, quand son projet approche.
• Résultat : 187,50 € d’intérêts bruts, 128,62 € nets après 58,88 € de PFU, soit 3,43 % net annualisé. Sans l’offre, les mêmes 15 000 € auraient rapporté zéro. S’il avait laissé l’argent un an à 1 % de base, le total net serait tombé à 205,80 €, soit 1,37 % net sur l’année.

Deuxième cas : un couple qui place 20 000 € pendant six mois

• Situation : Claire et Marc, 44 et 46 ans, ont un Livret A plein. Ils disposent de 20 000 € de trésorerie pour six mois, avant l’achat d’un véhicule. Leur tranche marginale est de 11 %.
• Problème : une offre à 5 % brut pendant six mois existe. Ils hésitent entre le PFU par défaut et l’option pour le barème.
• Stratégie : ils comparent les deux modes d’imposition sur le total de leurs revenus de capitaux avant de cocher la case 2OP.
• Résultat : 500 € d’intérêts bruts. Au PFU, 157 € de prélèvements et 343 € nets. Au barème à 11 %, environ 148 € de prélèvements et 352 € nets, avant la CSG déductible l’année suivante. L’option rapporte 9 € environ. Le vrai gain vient du placement lui-même : 343 € contre 170 € pour les mêmes 20 000 € au Livret A sur six mois, si le Livret A pouvait les recevoir.

Ce que fait Balmont Conseil

Un livret boosté règle un problème de trésorerie de quelques mois. Notre cabinet, à Lyon depuis bientôt 14 ans, vous aide à répartir votre épargne entre disponibilités, assurance-vie, PER et placements de plus long terme, selon vos objectifs et votre fiscalité. Pour faire le point sur votre épargne, prenez rendez-vous avec Balmont Conseil. Vous pouvez aussi lire notre guide où placer son argent en 2026 selon son objectif.

Questions fréquentes

Un livret boosté à 5 % est-il vraiment à 5 % ?

Non. Le taux de 5 % est brut et annuel, il ne dure que pendant l’offre. Après le PFU de 31,4 %, il reste 3,43 % net annualisé, et le taux de base s’applique ensuite.

Les intérêts d’un livret boosté sont-ils imposables ?

Oui. Ils sont soumis au PFU de 31,4 % (12,8 % d’impôt, 18,6 % de prélèvements sociaux), sauf option pour le barème progressif. Seuls les livrets réglementés (Livret A, LDDS, LEP, livret jeune) sont exonérés.

Peut-on perdre de l’argent sur un livret boosté ?

Le capital déposé n’est pas exposé aux marchés et reste couvert par la garantie des dépôts jusqu’à 100 000 € par banque. Le vrai risque est de manquer la fin de l’offre et de rester sur un taux de base faible.

Quelle différence entre livret boosté et livret réglementé ?

Un livret réglementé (Livret A, LDDS, LEP) a un taux fixé par arrêté et des intérêts exonérés. Un livret boosté est librement fixé par la banque, imposable, et son taux promotionnel est temporaire.

Combien de livrets boostés peut-on ouvrir ?

Chaque banque fixe ses propres conditions d’accès, souvent réservées aux nouveaux clients ou aux fonds nouveaux. Lisez-les avant d’ouvrir, et vérifiez que l’offre est encore en cours.

Quel est le taux du Livret A aujourd’hui ?

1,7 % net, pour la période du 1er août 2026 au 31 janvier 2027. Le plafond de dépôt est de 22 950 € pour une personne physique, et les intérêts sont exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux.

À partir de quel taux de base un livret boosté devient-il décevant ?

Pour une offre de trois mois à 5 % brut, sous 1,64 % brut de taux de base, le livret rapporte moins que le Livret A sur douze mois. Avec six mois de taux boosté, il le bat même avec un taux de base de 0,50 %.

Comment éviter l’acompte de 12,8 % sur les intérêts ?

Demandez la dispense à votre banque si votre revenu fiscal de référence est inférieur à 25 000 € (personne seule) ou 50 000 € (couple), avant le 30 novembre de l’année précédant les intérêts. Les prélèvements sociaux restent dus.

Sources : « Livret A » (service-public.gouv.fr, fiche vérifiée le 1er août 2026, consultée le 31 octobre 2026) ; « Évolution du prélèvement forfaitaire unique » (entreprendre.service-public.gouv.fr, 10 février 2026, consulté le 31 octobre 2026) ; « Prélèvements sociaux (CSG, CRDS…) sur les revenus du patrimoine et de placements » (service-public.gouv.fr, consulté le 30 octobre 2026) ; « J’ai des valeurs mobilières, comment sont-elles imposées ? » (impots.gouv.fr, page du 20 mars 2026, consultée le 31 octobre 2026) ; « Puis-je bénéficier d’une dispense du prélèvement forfaitaire non libératoire ? » (impots.gouv.fr, modifiée le 7 avril 2026, consultée le 31 octobre 2026) ; « Garantie des dépôts et des titres » (economie.gouv.fr, consulté le 30 octobre 2026).