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Épargne et placements

Meilleur compte à terme en 2026 : comment comparer les offres des banques

Il n’existe pas un meilleur compte à terme valable pour tous. L’offre la plus intéressante dépend de la durée que vous pouvez bloquer, du montant, de la disponibilité dont vous avez besoin et de votre imposition. Un compte à terme est un compte bloqué rémunéré : la banque fixe librement la rémunération et, pour un taux fixe, il est garanti jusqu’à la fin de la période de blocage (service-public.gouv.fr). En 2026, les intérêts d’un résident fiscal de France sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 31,4 %.

Cette page explique comment comparer, avec quatre exemples chiffrés fictifs, et récapitule les conditions publiées par six établissements, relevées le 4 novembre 2026 : Crédit Agricole, Société Générale, LCL, La Banque Postale, BoursoBank et BNP Paribas. Elle ne classe pas les banques et ne recommande aucun produit.

Date à retenir. Pour être dispensé de l’acompte de 12,8 % sur des intérêts versés en 2027, la demande se présente à la banque avant le 30 novembre 2026 (impots.gouv.fr, service-public.gouv.fr).

Qu’est-ce qu’un compte à terme, et à quoi sert-il ?

Le compte à terme (CAT), aussi appelé dépôt à terme (DAT), est un compte d’épargne rémunéré en contrepartie de l’indisponibilité de l’argent placé, selon service-public.gouv.fr. Il sert à placer une somme dont la date de besoin est connue, avec une rémunération fixée dès le départ.

CaractéristiqueCe que disent les sources officielles lues
Blocage minimal pour être rémunéréPlus d’un mois
RémunérationFixée par la banque, précisée au contrat : fixe, progressive ou variable
Retrait avant l’échéancePénalités sur les intérêts prévues au contrat
ProtectionGarantie des dépôts : 100 000 € par déposant et par établissement
Imposition des intérêtsPFU de 31,4 % en 2026, ou barème sur option

Les offres relevées plus bas précisent presque toutes que le dépôt est unique : pour épargner en plusieurs fois, il faut ouvrir un nouveau compte à chaque versement. Pour une réserve utilisable à tout moment, voir plutôt l’épargne de précaution.

Quelles durées un compte à terme peut-il avoir ?

Le contrat prévoit une durée déterminée (le compte est clôturé à la fin du blocage, et l’argent comme les intérêts vous sont restitués) ou une durée renouvelable (le compte recommence automatiquement ; vous pouvez demander à ne pas le renouveler), selon service-public.gouv.fr.

Les durées publiées par les six établissements vont de 1 mois à 10 ans selon l’offre. Plusieurs précisent qu’aucune rémunération n’est versée pour un dépôt de moins d’un mois. Vérifiez le renouvellement automatique avant de signer, et gardez en tête qu’un compte oublié peut devenir inactif : voir comptes inactifs.

Taux fixe, progressif ou variable : quelle différence ?

Type de tauxDéfinition (service-public.gouv.fr)Pour vous
FixeConnu et garanti jusqu’à la fin du blocageIntérêts bruts connus dès le dépôt
ProgressifIl augmente au fil du tempsLe taux moyen dépend du temps passé dans le contrat
VariableIndexé sur un taux de marché ou un indiceIntérêts non connus à l’avance

Le taux affiché est brut, avant impôt et prélèvements sociaux : comparez-le avec le rendement net. Certaines banques affichent un taux nominal et un taux actuariel annuel brut ; comparez deux taux de même nature.

Que se passe-t-il en cas de sortie anticipée ?

Aucun retrait n’est prévu pendant la durée convenue ; en cas de retrait, la banque applique des pénalités sur les intérêts prévues au contrat (service-public.gouv.fr). Les offres relevées combinent quatre mécanismes : perte de tous les intérêts, taux minoré sur la somme retirée, préavis de 31 ou 32 jours, frais plafonnés ou absence de rémunération le premier mois. Le barème exact figure rarement sur la page publique : il se lit dans les conditions particulières, avant de signer.

Mon argent est-il protégé : la garantie des dépôts

Les comptes à terme entrent dans la garantie des dépôts : 100 000 € par déposant et par établissement, quel que soit le nombre de comptes dans la même banque (economie.gouv.fr). Le Fonds de garantie des dépôts et de résolution indique une indemnisation sous 7 jours ouvrables, sauf cas particuliers. Pour un compte joint, chaque cotitulaire est couvert pour sa part. Comptes courants, livrets et comptes à terme d’une même banque se cumulent : voir la garantie des dépôts bancaires et l’exemple 3.

Quelle fiscalité pour les intérêts d’un compte à terme en 2026 ?

Selon service-public.gouv.fr (fiche vérifiée le 19 juin 2026), le taux global du prélèvement forfaitaire unique appliqué par la banque est de 31,4 %. Impots.gouv.fr donne les mêmes composantes : les prélèvements sociaux passent à 18,6 % à compter du 1er janvier 2026.

ComposanteTaux
Impôt sur le revenu, taux forfaitaire (acompte)12,8 %
Prélèvements sociaux18,6 %
Total31,4 %

Certaines pages commerciales non actualisées affichent encore 30 % (12,8 % et 17,2 %) : le taux en vigueur est celui des sources officielles. Voir aussi PFU ou barème pour les revenus de capitaux mobiliers et la page pilier Compte à terme : durée, taux et fiscalité.

Peut-on être dispensé de l’acompte de 12,8 % ?

Oui, si votre revenu fiscal de référence (RFR) de l’avant-dernière année est inférieur à 25 000 € (célibataire, veuf ou divorcé) ou à 50 000 € (couple marié ou pacsé imposé en commun), selon impots.gouv.fr. Pour des intérêts versés en 2027, la demande se présente à la banque avant le 30 novembre 2026 : service-public.gouv.fr écrit « au plus tard le 30 novembre », impots.gouv.fr « avant le 30 novembre ». Déposer avant cette date satisfait les deux formules.

La dispense évite seulement le prélèvement de l’acompte au versement. Les intérêts restent à déclarer, l’impôt est calculé à la déclaration et les prélèvements sociaux restent retenus.

Faut-il opter pour le barème progressif ?

À défaut de choix, les intérêts sont soumis au PFU. Vous pouvez opter pour le barème progressif en cochant la case 2OP. Selon service-public.gouv.fr, l’option couvre l’ensemble de vos revenus mobiliers et plus-values de valeurs mobilières, pas un seul compte. Impots.gouv.fr précise que le caractère irrévocable de l’option a été supprimé à compter de 2026. Le choix dépend de votre tranche d’imposition et se simule sur votre dossier.

Comment calculer ce que rapporte un compte à terme ?

Pour des intérêts versés à l’échéance, le calcul le plus simple est : capital × taux annuel brut × durée en mois ÷ 12, puis on retire le PFU de 31,4 %. Les quatre exemples sont fictifs ; les taux sont des hypothèses, pas des taux du marché ni d’un établissement.

Exemple 1 : 10 000 € sur 6 mois

Camille place 10 000 € à 2,5 % brut. 10 000 € × 2,5 % × 6 ÷ 12 = 125 € bruts. PFU : 39,25 € (16 € d’impôt et 23,25 € de prélèvements sociaux). Net : 85,75 €. Si elle retire tout avant l’échéance et que le contrat prévoit la perte des intérêts, le gain tombe à 0 € : la sortie pèse autant que le taux.

Exemple 2 : 25 000 € sur 12 mois, avec dispense

Julien, célibataire, place 25 000 € à 3 % brut. Son RFR de l’avant-dernière année est de 21 000 € et sa demande de dispense est déposée à temps. Intérêts : 750 €. Sans dispense, la banque retient 235,50 € et verse 514,50 €. Avec dispense, elle ne retient que 139,50 € de prélèvements sociaux et verse 610,50 € ; l’impôt de 96 € se règle à la déclaration. Net final : 514,50 € dans les deux cas. La dispense joue sur la trésorerie, pas sur le résultat.

Exemple 3 : 130 000 € répartis entre deux établissements

Un couple place 130 000 € sur 18 mois à 3,2 % brut, en deux fois 65 000 € dans deux établissements, pour rester sous 100 000 € par établissement. Pour un établissement : 65 000 € × 3,2 % × 18 ÷ 12 = 3 120 €. Pour les deux : 6 240 € bruts, 1 959,36 € de PFU, 4 280,64 € nets. Chaque établissement détient 68 120 € au terme, intérêts bruts compris et avant prélèvements : la limite de 100 000 € n’est pas atteinte.

Exemple 4 : compte à terme ou Livret A pour 22 950 €

Sophie compare 22 950 €, le plafond du Livret A, sur 12 mois. Le Livret A rapporte 1,7 % depuis le 1er août 2026 (service-public.gouv.fr), taux révisable : 390,15 €, exonérés et disponibles à tout moment. Un compte à terme à 3 % brut donnerait 688,50 € bruts, soit 472,31 € nets, avec un argent bloqué 12 mois. L’écart net est de 82,16 €.

ExempleCapitalTaux brutDuréeIntérêts brutsPFU 31,4 %Net
110 000 €2,5 %6 mois125 €39,25 €85,75 €
225 000 €3 %12 mois750 €235,50 €514,50 €
3130 000 €3,2 %18 mois6 240 €1 959,36 €4 280,64 €
422 950 €3 %12 mois688,50 €216,19 €472,31 €

Profils fictifs, taux en hypothèse : les chiffres illustrent le calcul et ne présagent pas de votre résultat.

Simulateur de compte à terme (à venir)Un simulateur de compte à terme est en préparation : il permettra de calculer les intérêts bruts, le prélèvement forfaitaire unique et le montant net pour une durée et un taux donnés. Il n’est pas encore disponible.

Compte à terme, livrets réglementés, fonds en euros ou obligations : quelles différences ?

Compte à termeLivrets réglementésFonds en eurosObligations
DisponibilitéBloqué jusqu’à l’échéance, pénalités en cas de retraitRetrait à tout momentRachat possible selon le contratRevente avant l’échéance, à un prix qui varie
PlafondFixé au contrat par la banqueLivret A 22 950 € ; LDDS 12 000 € ; LEP 10 000 €Selon le contratAucun plafond réglementaire
Taux 2026Fixé par la banqueLivret A et LDDS 1,7 % depuis le 1er août ; LEP 2,5 %Selon le contratCoupon et prix de revente
CapitalRemboursé à l’échéance ; garantie des dépôts à 100 000 €Garanti par l’État selon economie.gouv.frL’assureur doit rembourser le capital versé (hors frais selon contrat)Pas de garantie : prix en baisse si les taux montent, faillite possible de l’émetteur
FiscalitéPFU 31,4 % ou barèmeExonérés d’impôt et de prélèvements sociauxGains imposés selon l’ancienneté du contratIntérêts imposés comme revenus de capitaux mobiliers

Détails : livrets réglementés (le LEP est réservé aux foyers sous un plafond de revenu fiscal de référence), fonds en euros et obligations. Ces placements ne se concurrencent pas : livrets pour la réserve, compte à terme pour une somme à date de besoin connue, fonds en euros dans un contrat d’assurance-vie.

Comment choisir un compte à terme ?

  • Quand aurai-je besoin de cet argent ? Une durée supérieure à la date de besoin transforme la sortie anticipée en coût certain.
  • Quel minimum ? Les minimums publiés par les six établissements vont de 1 000 € à 10 000 € selon l’offre.
  • Que coûte la sortie ? Perte des intérêts, taux minoré, préavis : lisez la clause avant de signer.
  • Le taux est-il fixe ? Seul le taux fixe donne le rendement brut à l’avance.
  • Combien ai-je déjà dans cet établissement ? La garantie s’apprécie par établissement.
  • Quelle sera mon imposition ? PFU, dispense de l’acompte et option barème décident du net.

Comparez ensuite en intérêts nets sur la durée réellement conservée : un taux plus élevé sur une durée plus longue n’est pas comparable à un taux plus bas sur une durée courte.

Que publient les six établissements étudiés ?

Le tableau reprend ce qui est lisible sur chaque site au 4 novembre 2026. Quand une information n’est pas publiée, il renvoie à l’établissement. Les taux, qui changent, figurent sur chaque page détaillée avec leur date. Aucun classement n’est fait.

ÉtablissementOffre publiéeDuréesMinimumCanal
Crédit AgricoleComptes à terme selon la caisse régionale ; formules associant PEL et comptes à termeÀ consulter auprès de l’établissementÀ consulter auprès de l’établissementRendez-vous avec un conseiller (téléphone ou agence)
Société GénéraleCompte à terme à taux fixe (deux offres) et progressif sur 3 ans1 à 6 mois ; 7 à 24 mois ; 3 ans8 000 € ; 7 500 € pour le 3 ansRendez-vous ; en ligne non précisé
LCLLibre, Optilion Stratégique Plus, Sociétal Plus1 mois renouvelable ; 1 mois à 10 ans ; 3 ans4 500 €Agence (offre Libre) ; non précisé pour les autres
La Banque PostaleCompte à terme à taux fixe6, 12, 24 ou 36 mois10 000 €Non précisé
BoursoBankCompte à terme (CAT) à taux fixe6, 12, 18 et 24 mois1 000 €100 % en ligne
BNP ParibasDépôt à terme (DAT) à taux fixe1 à 12 mois5 000 € (maximum 200 000 €)En ligne ou via un conseiller

Ce que nous constatons dans les dossiers

Dans les dossiers de trésorerie, la comparaison s’arrête trop souvent au taux affiché. Notre position : un compte à terme se juge sur trois chiffres, les intérêts nets sur la durée réellement conservée, le coût de sortie si le besoin arrive plus tôt, et la part du dépôt qui dépasse 100 000 € dans un même établissement. La dispense de l’acompte, elle, se prépare à l’automne : elle est souvent découverte après la date limite.

Et si vous partez vivre à l’étranger ?

Cette page traite le résident fiscal de France. Le départ à l’étranger change la question : la résidence fiscale détermine le pays qui impose les intérêts. Voir intérêts et obligations français d’un non-résident.

Balmont Conseil, cabinet lyonnais installé depuis bientôt 14 ans, accompagne les chefs d’entreprise, les professions libérales et les familles dont l’épargne dépasse la trésorerie courante : préparation d’une expatriation et de la résidence fiscale, assurance-vie luxembourgeoise, placement de la trésorerie d’une société, épargne salariale et indemnités de fin de carrière. Le compte à terme n’est qu’un outil de court ou moyen terme parmi ces solutions.

Questions fréquentes

Quel est le taux d’un compte à terme en 2026 ?

Chaque banque fixe librement la rémunération (service-public.gouv.fr). Au 4 novembre 2026, une offre en ligne affichait 2,58 % à 3,15 % nominal brut selon la durée (taux au 19 octobre 2026), et un dépôt à terme de banque de réseau 2,5 % à 4,0 %. Ces taux changent : vérifiez-les sur la page de l’établissement.

Quel est le meilleur compte à terme ?

Il n’y en a pas un pour tous. Le résultat dépend de la durée, du montant, du taux, de la sortie anticipée et de l’imposition. Comparez en intérêts nets sur la durée réellement conservée.

Peut-on perdre de l’argent sur un compte à terme ?

Un retrait avant l’échéance entraîne des pénalités sur les intérêts (service-public.gouv.fr). Plusieurs offres relevées indiquent un capital garanti à l’échéance, et les dépôts sont couverts jusqu’à 100 000 € par déposant et par établissement.

Quel impôt sur les intérêts d’un compte à terme ?

En 2026, le PFU est de 31,4 % : 12,8 % d’impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux. Vous pouvez opter pour le barème progressif (case 2OP).

Jusqu’à quand demander la dispense de l’acompte ?

Pour des intérêts versés en 2027, avant le 30 novembre 2026, si votre RFR de l’avant-dernière année est inférieur à 25 000 € (personne seule) ou 50 000 € (couple marié ou pacsé).

Compte à terme ou Livret A : que choisir ?

Le Livret A est disponible à tout moment, plafonné à 22 950 €, avec des intérêts exonérés. Le compte à terme bloque l’argent, peut offrir un taux brut supérieur et subit 31,4 % de prélèvements. Le choix dépend de votre besoin de disponibilité.

La garantie des dépôts couvre-t-elle un compte à terme ?

Oui, jusqu’à 100 000 € par déposant et par établissement (economie.gouv.fr). Les comptes d’une même banque se cumulent.

Que se passe-t-il à l’échéance ?

Cela dépend du contrat : clôture avec restitution du capital et des intérêts, ou renouvellement automatique sauf demande contraire (service-public.gouv.fr).

Peut-on ajouter de l’argent sur un compte à terme ?

Dans la plupart des offres relevées, non : le dépôt est unique et chaque nouveau versement ouvre un nouveau compte.

Faire le point sur votre épargne de trésorerie

Le choix de la durée, de la répartition entre établissements et du mode d’imposition se prépare avec les chiffres de votre dossier. Prenez rendez-vous avec Balmont Conseil, cabinet lyonnais installé depuis bientôt 14 ans, pour faire le point.

Alexis SagnierConseiller en investissements financiers et immobiliers, courtier en assurances
Fondateur de Balmont Conseil, Lyon

Sources officielles