Le même patrimoine coûte plus ou moins cher selon la façon dont il est détenu.

Rédigé par Alexis Sagnier, conseiller en investissements financiers et immobiliers, courtier en assurances, certifié AMF, fondateur de Balmont Conseil (Lyon). ORIAS 13003497. Dernière relecture : 10/10/2026.

En direct, par une holding, par une société à l’impôt sur les sociétés, en nue-propriété : chaque montage change l’impôt d’aujourd’hui, celui de la revente et celui de la transmission. L’ingénierie patrimoniale consiste à choisir, chiffres en main.

31,4 %sur les dividendes et les plus-values perçus en direct en 2026 : 12,8 % d’impôt et 18,6 % de prélèvements sociaux.

15 %d’impôt sur les sociétés jusqu’à 42 500 € de bénéfice pour une PME, 25 % au-delà (article 219 du CGI).

70 %du prix de vente d’une entreprise à réinvestir en 3 ans par la holding pour garder la plus-value en report (article 150-0 B ter du CGI).

Faire mon bilan patrimonial Un appel de 10 minutes

Structurer

Les montages, un par un.

Holding patrimonialeRemonter des dividendes presque sans impôt, préparer une cession, transmettre une entreprise.Voir la page →Investir par une société à l’ISMoins d’impôt pendant la détention, plus à la sortie : le calcul complet, de l’achat à la revente.Voir la page →Démembrement de propriétéSéparer l’usufruit et la nue-propriété pour acheter, donner ou transmettre moins cher.Voir la page →Optimisation de l’impôt sur le revenuChaque levier classé selon votre tranche, sous le plafond de 10 000 €.Voir la page →Dette privée immobilièrePrêter à des projets immobiliers, dans l’enveloppe qui taxe le moins les intérêts.Voir la page →Dirigeants d’entrepriseRémunération, dividendes, retraite, cession : l’ordre des décisions d’un dirigeant.Voir la page →

Lire et suivre

Avant de structurer, on lit ce que vous avez.

Bilan patrimonialCe que vous détenez, ce que cela vous coûte en impôt et en frais, ce que paieraient vos héritiers : l’état des lieux chiffré.Voir la page →Suivi patrimonial annuelUne revue chaque année, gratuite, avant les dates qui comptent : déclaration, 31 décembre, 1er janvier de l’IFI.Voir la page →Radiographie de vos contratsDéposez une assurance-vie ou un PER : leurs frais chiffrés en euros, sans rendez-vous.Voir la page →

Questions fréquentes

Ce qu’on nous demande.

Comment le cabinet est-il rémunéré pour une mission d’ingénierie ?

Par le prix fixe du bilan choisi dans votre espace, ou par des honoraires de 500 € TTC de l’heure quand la mission est conçue sur mesure. Les contrats souscrits par notre intermédiaire donnent aussi lieu à des commissions versées par les assureurs et les sociétés de gestion, détaillées dans le document d’entrée en relation.

Avec qui travaillez-vous pour les actes ?

Avec votre notaire, votre avocat et votre expert-comptable, ou ceux de notre réseau si vous n’en avez pas. Nous préparons les chiffres et le schéma ; les actes (statuts, donations, apports) sont rédigés et signés chez eux, dans les 2 cas.

Par quoi commencer ?

Par le bilan : sans lui, un montage règle un problème et en crée un autre. Déposer d’abord vos relevés de contrats dans la radiographie gratuite prend 2 minutes et donne une première lecture chiffrée.

Votre patrimoine est-il détenu de la façon qui vous coûte le moins ? On le vérifie.

Prendre rendez-vous Créer mon espace gratuit