Depuis le 1er août 2026, le Livret A et le LDDS rapportent 1,7 % par an et le LEP 2,5 %. Ces taux courent jusqu’au 31 janvier 2027 (arrêté du 28 juillet 2026 pour le Livret A et le LDDS, arrêté du 29 juillet 2026 pour le LEP). Les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Voici les taux, les plafonds, les conditions d’ouverture et un calcul chiffré pour un couple qui place sa réserve de précaution.
Les taux et plafonds des livrets réglementés au 30 octobre 2026
| Booklet | Annual rate | Deposit limit | Intérêts maximum par an |
|---|---|---|---|
| Savings Account A | 1.7% | €22,950 | €390.15 |
| LDDS | 1.7% | €12,000 | €204 |
| THE P | 2.5% | €10,000 | €250 |
| Livret jeune (12 à 25 ans) | au moins 1,7 % | €1,600 | selon le taux de la banque |
Les intérêts maximum sont un calcul simple : plafond × taux, sur une année pleine. Pour le Livret A comme pour le LDDS, les intérêts sont calculés les 1er et 16 de chaque mois : un versement ne rapporte qu’à partir de la quinzaine complète qui suit. Les intérêts sont ajoutés au capital au 31 décembre. Ils peuvent faire dépasser le plafond, mais plus aucun versement n’est alors accepté.
Pour comparaison, le compte épargne logement (CEL) est rémunéré 1,25 % depuis le 1er août 2026, et ses intérêts sont soumis à l’impôt, contrairement aux trois livrets du tableau.
Comment le taux est-il fixé ?
La Banque de France calcule et propose les taux tous les six mois. Pour l’actualisation du 15 juillet 2026, elle a retenu une inflation de référence de 1,52 % et un €STR moyen de 1,95 %. La formule donne 1,7 % pour le Livret A et 2,2 % pour le LEP. Le gouvernement a laissé le Livret A à 1,7 % et maintenu le LEP à 2,5 % par un « coup de pouce » : le LEP reste ainsi 0,8 point au-dessus du Livret A.
Le Livret A et le LDDS étaient à 1,5 % du 1er février au 31 juillet 2026. La période en cours s’achève le 31 janvier 2027. Seul un arrêté fait foi : les « prévisions » de taux n’ont aucune valeur officielle.
Qui peut ouvrir quoi ?
Livret A et LDDS
Le Livret A est ouvert à toute personne physique, sans condition d’âge, de nationalité ni de résidence fiscale (Code monétaire et financier, articles L221-1 à L221-8). Il est personnel : un seul par personne. Un second Livret A entraîne une amende de 2 % de son solde, non recouvrée si elle est inférieure à 50 € (article 1739 A du Code général des impôts).
Le LDDS (Code monétaire et financier, article L221-27) suppose un domicile fiscal en France. Il n’a ni condition de revenus ni condition de nationalité. Chaque contribuable n’en détient qu’un, et chaque conjoint soumis à imposition commune peut avoir le sien. L’exonération des intérêts du LDDS relève de l’article 157 du Code général des impôts.
LEP : une condition de revenus
Le LEP (Code monétaire et financier, articles L221-13 et suivants) demande un domicile fiscal en France et un revenu fiscal de référence (RFR) sous un plafond, vérifié par la banque sur l’année N-2 ou N-1. Pour 2026 en métropole : 23 028 € pour une part, 35 326 € pour deux parts, 47 624 € pour trois parts, 59 922 € pour quatre parts, avec 6 149 € par demi-part supplémentaire et 3 075 € par quart de part. Chaque membre du foyer fiscal peut détenir un LEP. Si le RFR dépasse le plafond deux années de suite, le LEP doit être clôturé ; un dépassement isolé n’entraîne pas la clôture.
Cas type : 60 000 € de réserve pour un couple
Situation. Un couple lyonnais garde 60 000 € sur ses comptes courants, qui ne rapportent rien. Son revenu fiscal de référence est de 34 000 €, sous le plafond de 35 326 € pour deux parts.
Issue. L’argent dort, alors qu’une réserve de quelques mois de dépenses doit rester disponible. Le couple hésite à tout mettre sur un livret bancaire non réglementé.
Strategy. Chaque conjoint ouvre un LEP et le remplit à 10 000 € (20 000 € au total). Les 40 000 € restants vont sur deux Livrets A : 22 950 € sur le premier, 17 050 € sur le second.
Result. Les LEP rapportent 500 € par an (20 000 € × 2,5 %) et les Livrets A 680 € (40 000 € × 1,7 %), soit 1 180 € par an exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux. Les mêmes 60 000 € sur un livret fiscalisé au taux moyen de 0,79 % (Banque de France, août 2026) rapporteraient 474 € bruts, soit 325,16 € après le prélèvement forfaitaire de 31,4 % : l’écart est de 854,84 € par an. Calcul illustratif, taux constants sur douze mois.
Frequently asked questions
Le taux du Livret A peut-il changer avant le 1er février 2027 ?
Les arrêtés de juillet 2026 couvrent la période du 1er août 2026 au 31 janvier 2027. La Banque de France propose une nouvelle actualisation tous les six mois.
Puis-je avoir un Livret A et un LDDS en même temps ?
Oui. Ce sont deux produits distincts, avec chacun son plafond. Seul le cumul de deux Livrets A est sanctionné.
Un couple peut-il détenir deux LEP ?
Oui, si le revenu fiscal de référence du foyer reste sous le plafond correspondant à son nombre de parts : chaque membre du foyer fiscal peut détenir un LEP.
To go further
Les livrets sont un outil de liquidité, pas de long terme. Balmont Conseil, cabinet de gestion de patrimoine à Lyon depuis bientôt 14 ans, place cette réserve en première étape de toute stratégie patrimoniale. Pour le reste de l’épargne, voyez notre article sur comment comparer les frais de son assurance-vie.
Sources : « Livret A et LEP : quelle évolution des taux de rémunération à compter du 1er août 2026 ? » ; « Livret A » ; « Livret de développement durable et solidaire (LDDS) » ; « Livret d’épargne populaire (LEP) » ; « Comptes et livrets d’épargne : quelles différences ? » (service-public.gouv.fr, consultés le 30 octobre 2026) ; Banque de France, communiqué du 15 juillet 2026 « Le Gouverneur de la Banque de France propose de relever le taux du Livret A à 1,7 % et de maintenir celui du LEP à 2,5 % » (banque-france.fr, consulté le 30 octobre 2026) ; Banque de France, « Interest rates on deposits – 2026-08 » (publié le 1er octobre 2026, consulté le 30 octobre 2026).
