Assurance‑vie : disponible quand vous voulez, transmise hors succession.
Votre épargne reste accessible, ses gains sont allégés après huit ans et elle revient à vos bénéficiaires hors succession. Les règles 2026, appliquées à votre situation.
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- Réponse du lundi au samedi, sauf le mercredi
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Jamais le capital que vous avez versé.
Les repères 2026
Seuls les gains sont imposés, jamais le capital versé
| Contract age | Tax on gains | Social charges |
|---|---|---|
| Under 8 years | 12,8 % | 17.2% |
| 8 ans et plus, versements jusqu’à 150 000 € | 7.5% after an allowance of €4,600 (€9,200 for a couple) | 17.2% |
| 8 years or more, premiums above €150,000 | 12.8% after the allowance | 17.2% |
Article 125-0 A du CGI. Vous pouvez opter pour le barème de l’impôt sur le revenu si votre tranche est plus basse. Un retrait mêle capital et gains : seule la part de gains est taxée.
Alexis étudie vos contrats et votre situation avant tout conseil.
Une transmission hors succession
Chaque bénéficiaire désigné profite de ses propres abattements.
Premiums paid before age 70
Each beneficiary receives €152,500 sans droits, tous contrats confondus (article 990 I du CGI).
Premiums paid after age 70
Premiums are subject to inheritance tax above €30,500, tous bénéficiaires confondus. Les gains restent exonérés (article 757 B du CGI).
Conjoint et partenaire de PACS
They are completely exempt, quel que soit le montant (article 796-0 bis du CGI). Une clause démembrée protège le conjoint tout en préparant les enfants.
Le contrat, de l’intérieur
Ce qu’il contient et comment en changer sans repartir de zéro.
The euro fund
Le capital est garanti par l’assureur et les intérêts acquis chaque année le restent.
Unit-linked funds
Actions, obligations, immobilier, private equity : une gamme qui varie d’un contrat à l’autre, tout comme les frais.
Changer sans tout perdre
A transfer to another contract with the same insurer conserve l’antériorité fiscale (loi PACTE). Changer d’assureur impose de racheter, puis de réinvestir.
Vos questions
Should you close an old assurance-vie policy to open a cheaper one?
Rarement. Un contrat de plus de huit ans vaut par sa date : l’abattement de 4 600 € par an (9 200 € en couple) s’applique aux gains retirés. Le fermer remet ce compteur à zéro. Souvent, on garde l’ancien contrat sans l’alimenter, on réduit ses frais en changeant de supports et les nouveaux versements vont ailleurs.
How much does my contract actually cost me each year?
Trois couches de frais s’additionnent : les frais de gestion du contrat, ceux de chaque support en unités de compte et parfois des frais d’arbitrage. Le relevé annuel indique les taux, rarement les montants. Notre comparateur et la radiographie de contrats les chiffrent contrat par contrat.
Comment rédiger la clause bénéficiaire ?
La clause type « mon conjoint, à défaut mes enfants » convient à beaucoup de familles, mais pas à toutes : familles recomposées, enfant à protéger, petits-enfants. Elle se modifie à tout moment tant qu’elle n’a pas été acceptée par le bénéficiaire.
Que devient mon assurance-vie si je pars vivre à l’étranger ?
Le contrat continue : il n’y a rien à fermer. Ce qui change, ce sont les règles du pays d’arrivée et celles de l’assureur, qui peut refuser de nouveaux versements depuis certains pays. Avant un départ, un contrat luxembourgeois mérite d’être regardé.
To go further
Vos contrats existent déjà. Voyons ce qu’ils vous coûtent.
Alexis Sagnier, conseiller en investissements financiers et immobiliers, courtier en assurances, certifié AMF. Il répond du lundi au samedi, sauf le mercredi.
Informations générales, qui ne remplacent pas une étude personnalisée : les règles fiscales évoluent, vérifiez-les à la date de votre opération.
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