{"id":9485,"date":"2026-11-03T13:50:29","date_gmt":"2026-11-03T12:50:29","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/?p=9485"},"modified":"2026-11-03T15:03:54","modified_gmt":"2026-11-03T14:03:54","slug":"placements-non-imposables-ce-qui-existe-vraiment","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/blog\/placements-non-imposables-ce-qui-existe-vraiment\/","title":{"rendered":"Placements non imposables : lesquels existent vraiment en 2026 ?"},"content":{"rendered":"

Les seuls placements totalement exon\u00e9r\u00e9s d’imp\u00f4t sur le revenu et de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux sont le Livret A, le livret de d\u00e9veloppement durable et solidaire, le livret d’\u00e9pargne<\/a> populaire et le livret jeune. D’autres, comme le plan d’\u00e9pargne en actions apr\u00e8s 5 ans ou l’assurance vie, sont exon\u00e9r\u00e9s d’imp\u00f4t sur le revenu sous conditions, mais pas de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux. Un placement sans imp\u00f4t et sans plafond n’existe pas.<\/p>\n

Quels placements sont vraiment non imposables ?<\/h2>\n

\u00ab Non imposable \u00bb recouvre trois situations diff\u00e9rentes, et les confondre co\u00fbte cher. Un produit peut \u00e9chapper \u00e0 l’imp\u00f4t sur le revenu mais pas aux pr\u00e9l\u00e8vements sociaux. Il peut ne pas \u00eatre impos\u00e9 aujourd’hui mais l’\u00eatre \u00e0 la sortie. Il peut enfin \u00eatre exon\u00e9r\u00e9 dans la limite d’un plafond ou d’une dur\u00e9e.<\/p>\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n
Investment<\/th>\nIncome tax<\/th>\nSocial charges<\/th>\nLimite ou condition<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
Savings Account A<\/td>\nExempt<\/td>\nExempt<\/td>\nPlafond 22 950 \u20ac ; taux 1,7 % jusqu’au 31 janvier 2027<\/td>\n<\/tr>\n
Livret de d\u00e9veloppement durable et solidaire<\/td>\nExempt<\/td>\nExempt<\/td>\nPlafond 12 000 \u20ac ; domicile fiscal en France<\/td>\n<\/tr>\n
Livret d’\u00e9pargne populaire<\/td>\nExempt<\/td>\nExempt<\/td>\nPlafond 10 000 \u20ac ; plafonds de revenu fiscal de r\u00e9f\u00e9rence<\/td>\n<\/tr>\n
Youth booklet<\/td>\nExempt<\/td>\nExempt<\/td>\nR\u00e9serv\u00e9 aux jeunes<\/td>\n<\/tr>\n
Equity savings plan<\/td>\nExon\u00e9r\u00e9 apr\u00e8s 5 ans<\/td>\n18,6 % sur les gains au retrait<\/td>\nPlafond de versements 150 000 \u20ac ; avant 5 ans, 12,8 % et cl\u00f4ture<\/td>\n<\/tr>\n
Assurance-vie<\/td>\nRien tant qu’il n’y a pas de retrait ; abattement apr\u00e8s 8 ans<\/td>\n17,2 % sur les gains<\/td>\nAbattement annuel de 4 600 \u20ac (seul) ou 9 200 \u20ac (couple)<\/td>\n<\/tr>\n
Plan d’\u00e9pargne entreprise<\/td>\nExon\u00e9r\u00e9 pour l’int\u00e9ressement, la participation, l’abondement et les revenus r\u00e9investis<\/td>\nVariables selon la somme<\/td>\nBlocage d’au moins 5 ans<\/td>\n<\/tr>\n
R\u00e9sidence principale (plus-value)<\/td>\nExempt<\/td>\nExempt<\/td>\nSale of the main residence<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n

Les livrets ordinaires, les comptes \u00e0 terme et les plans d’\u00e9pargne logement ouverts depuis 2018 sont impos\u00e9s. Un plan d’\u00e9pargne logement<\/a> r\u00e9cent subit 12,8 % pr\u00e9lev\u00e9s chaque ann\u00e9e sur ses int\u00e9r\u00eats, plus 17,2 % de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux.<\/p>\n

Un placement exon\u00e9r\u00e9 rapporte-t-il plus qu’un placement impos\u00e9 ?<\/h2>\n

Souvent oui, parce que l’imp\u00f4t p\u00e8se plus que l’\u00e9cart de taux. Un produit soumis au pr\u00e9l\u00e8vement forfaitaire unique de 31,4 % (12,8 % d’imp\u00f4t et 18,6 % de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux) ne conserve que 68,6 % de son int\u00e9r\u00eat. Pour \u00e9galer le Livret A \u00e0 1,7 %, un placement impos\u00e9 doit afficher 1,7 \/ 0,686 = 2,48 %. Pour \u00e9galer le livret d’\u00e9pargne populaire \u00e0 2,5 %, il lui faut 3,64 %.<\/p>\n

En ao\u00fbt 2026, les nouveaux comptes \u00e0 terme des m\u00e9nages rapportaient en moyenne 2,38 % jusqu’\u00e0 deux ans et 2,90 % au-del\u00e0 (Banque de France). Apr\u00e8s imp\u00f4t, le premier passe \u00e0 1,63 %. Le Livret A reste devant.<\/p>\n

Que veut dire \u00ab non imposable \u00bb pour l’assurance vie ?<\/h2>\n

L’assurance vie ne produit pas d’imp\u00f4t tant que vous ne retirez rien. \u00c0 chaque rachat, la part de gains est impos\u00e9e, apr\u00e8s 8 ans avec un abattement annuel de 4 600 \u20ac pour une personne seule et 9 200 \u20ac pour un couple. \u00c0 ce niveau, un couple r\u00e9alise chaque ann\u00e9e 9 200 \u20ac de gains sans imp\u00f4t sur le revenu. C’est l’enveloppe sans plafond de versement qui offre cet abattement annuel.<\/p>\n

Au d\u00e9c\u00e8s, les sommes vers\u00e9es avant 70 ans sont exon\u00e9r\u00e9es jusqu’\u00e0 152 500 \u20ac par b\u00e9n\u00e9ficiaire (article 990 I du code g\u00e9n\u00e9ral des imp\u00f4ts). Le conjoint survivant ou le partenaire de pacte civil de solidarit\u00e9 est exon\u00e9r\u00e9 en totalit\u00e9.<\/p>\n

Cas type : un couple veut placer 100 000 \u20ac sans payer d’imp\u00f4t<\/h2>\n

Situation<\/h3>\n

Un couple de 58 et 56 ans dispose de 100 000 \u20ac de c\u00f4t\u00e9. Ils sont imposables, ne remplissent pas les conditions de revenu du livret d’\u00e9pargne populaire et veulent que cette somme ne leur co\u00fbte aucun imp\u00f4t.<\/p>\n

Issue<\/h3>\n

Leur banque propose un term account<\/a> \u00e0 2,38 %, qui para\u00eet meilleur que le Livret A \u00e0 1,7 %. Ils veulent aussi savoir quelle part de la somme peut vraiment \u00e9chapper \u00e0 l’imp\u00f4t.<\/p>\n

Strategy<\/h3>\n