{"id":8703,"date":"2026-11-01T11:39:59","date_gmt":"2026-11-01T10:39:59","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/?p=8703"},"modified":"2026-11-01T11:39:59","modified_gmt":"2026-11-01T10:39:59","slug":"assurance-vie-beneficiaire-sans-lien-de-parente","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/blog\/assurance-vie-beneficiaire-sans-lien-de-parente\/","title":{"rendered":"Assurance-vie : d\u00e9signer un b\u00e9n\u00e9ficiaire sans lien de parent\u00e9"},"content":{"rendered":"

Vous pouvez d\u00e9signer n’importe quelle personne comme b\u00e9n\u00e9ficiaire d’une assurance-vie, famille ou non. Au 30 octobre 2026, pour les primes vers\u00e9es avant 70 ans, elle ne paie rien jusqu’\u00e0 152 500 \u20ac, puis 20 % jusqu’\u00e0 700 000 \u20ac de part taxable. Par testament, la m\u00eame personne paierait 60 % apr\u00e8s 1 594 \u20ac d’abattement.<\/strong><\/p>\n

L’assurance-vie est l’outil qui permet de transmettre \u00e0 un ami, \u00e0 un concubin ou \u00e0 un proche avec une fiscalit\u00e9 supportable. Voici les chiffres, les limites que les h\u00e9ritiers peuvent opposer, la clause \u00e0 r\u00e9diger, les erreurs qui co\u00fbtent cher et deux calculs complets.<\/p>\n

Peut-on d\u00e9signer un b\u00e9n\u00e9ficiaire sans lien de parent\u00e9 ?<\/h2>\n

Oui. Le souscripteur choisit librement le b\u00e9n\u00e9ficiaire dans la clause du contrat : un ami, un concubin, un filleul, une association. Le capital est vers\u00e9 directement \u00e0 la personne d\u00e9sign\u00e9e, hors des r\u00e8gles de partage de la succession, contrairement \u00e0 un legs qui passe par le bar\u00e8me des droits de succession.<\/p>\n

Une seule limite s\u00e9rieuse existe : l’article L132-13 du Code des assurances, qui vise les primes \u00ab manifestement exag\u00e9r\u00e9es \u00bb.<\/p>\n

Combien paie un b\u00e9n\u00e9ficiaire sans lien de parent\u00e9 ?<\/h2>\n

La fiscalit\u00e9 d\u00e9pend de l’\u00e2ge du souscripteur au moment du versement des primes, pas du lien avec le b\u00e9n\u00e9ficiaire. Le conjoint mari\u00e9 ou pacs\u00e9 du d\u00e9funt est exon\u00e9r\u00e9. Un fr\u00e8re ou une s\u0153ur l’est aussi, \u00e0 trois conditions : \u00eatre c\u00e9libataire, veuf, divorc\u00e9 ou s\u00e9par\u00e9, avoir plus de 50 ans ou \u00eatre infirme, et avoir v\u00e9cu avec le d\u00e9funt pendant les cinq ann\u00e9es pr\u00e9c\u00e9dant le d\u00e9c\u00e8s. Tous les autres b\u00e9n\u00e9ficiaires sont imposables.<\/p>\n\n\n\n\n\n\n
Bonuses paid<\/th>\nText<\/th>\nAbatement<\/th>\nRate<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
Before the insured person turns 70<\/td>\nArticle 990 I du CGI<\/td>\n\u20ac152,500 per beneficiary<\/td>\n20 % jusqu’\u00e0 700 000 \u20ac de part taxable, 31,25 % au-del\u00e0<\/td>\n<\/tr>\n
Apr\u00e8s les 70 ans de l’assur\u00e9<\/td>\nArticle 757 B du CGI<\/td>\n30 500 \u20ac global, tous b\u00e9n\u00e9ficiaires et tous contrats confondus<\/td>\nDroits de succession : 60 % pour une personne sans lien de parent\u00e9<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n

L’abattement de 152 500 \u20ac s’applique \u00e0 chaque b\u00e9n\u00e9ficiaire : trois amis d\u00e9sign\u00e9s \u00e0 parts \u00e9gales disposent de trois abattements. Le taux de 20 % porte sur la part taxable, donc apr\u00e8s l’abattement.<\/p>\n

Apr\u00e8s 70 ans, la r\u00e8gle est beaucoup moins favorable. Les primes sont r\u00e9int\u00e9gr\u00e9es \u00e0 la succession, avec un abattement de 30 500 \u20ac \u00e0 partager entre tous les b\u00e9n\u00e9ficiaires, puis 60 % pour une personne sans lien de parent\u00e9. Le bar\u00e8me complet figure dans notre page sur les droits de succession selon le lien de parent\u00e9<\/a>.<\/p>\n

Pourquoi l’assurance-vie co\u00fbte-t-elle beaucoup moins cher qu’un testament ?<\/h2>\n

Parce que les droits de succession d\u00e9pendent du lien de parent\u00e9. Selon service-public.fr, une personne sans lien de parent\u00e9 paie 60 % sur la part re\u00e7ue, apr\u00e8s un abattement de 1 594 \u20ac, sans tranche progressive. Le concubin est dans la m\u00eame situation : il n’a aucun droit sur la succession de son partenaire, ne re\u00e7oit que par testament, et paie alors 60 %. Une donation de son vivant n’est pas mieux trait\u00e9e : 60 %, sans abattement.<\/p>\n