{"id":8290,"date":"2026-11-01T11:36:55","date_gmt":"2026-11-01T10:36:55","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/?p=8290"},"modified":"2026-11-01T11:36:55","modified_gmt":"2026-11-01T10:36:55","slug":"plan-epargne-entreprise-pee-definition-fonctionnement","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/blog\/plan-epargne-entreprise-pee-definition-fonctionnement\/","title":{"rendered":"Plan d&rsquo;\u00e9pargne entreprise (PEE) : c&rsquo;est quoi ?"},"content":{"rendered":"<p><strong>Le plan d&rsquo;\u00e9pargne entreprise (PEE) est un dispositif d&rsquo;\u00e9pargne collective qui permet \u00e0 un salari\u00e9 de constituer un portefeuille de valeurs mobili\u00e8res avec l&rsquo;aide de son employeur. Les sommes sont bloqu\u00e9es au moins 5 ans, et l&rsquo;abondement de l&rsquo;entreprise peut atteindre 3 844,80 \u20ac par an, exon\u00e9r\u00e9 d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu<\/strong> (service-public.gouv.fr, fiche v\u00e9rifi\u00e9e le 1er janvier 2026, consult\u00e9e le 31 octobre 2026). Chiffres au 31 octobre 2026.<\/p>\n<h2>Plan d&rsquo;\u00e9pargne entreprise : c&rsquo;est quoi exactement ?<\/h2>\n<p>Le PEE est un plan d&rsquo;\u00e9pargne mis en place par l&rsquo;entreprise pour ses salari\u00e9s. Il fonctionne comme un compte-titres collectif, sur lequel l&rsquo;entreprise peut ajouter de l&rsquo;argent en plus de ce que vous versez. Il est ouvert \u00e0 tous les salari\u00e9s d\u00e8s lors que l&rsquo;entreprise en propose un, avec une condition d&rsquo;anciennet\u00e9 de 3 mois au maximum.<\/p>\n<p>Le dirigeant peut y participer dans une entreprise de moins de 250 salari\u00e9s qui compte au moins un salari\u00e9. Son conjoint ou partenaire de Pacs peut aussi en b\u00e9n\u00e9ficier s&rsquo;il a le statut de conjoint collaborateur ou associ\u00e9. Les retrait\u00e9s et pr\u00e9retrait\u00e9s conservent leur PEE et peuvent continuer \u00e0 y verser jusqu&rsquo;\u00e0 25 % de leurs pensions, uniquement s&rsquo;ils y versaient d\u00e9j\u00e0 avant leur d\u00e9part, mais sans nouvel abondement.<\/p>\n<h2>Comment une entreprise met-elle en place un PEE ?<\/h2>\n<p>Le PEE est mis en place par accord dans l&rsquo;entreprise. L&rsquo;accord est d\u00e9pos\u00e9 sur la plateforme T\u00e9l\u00e9Accords : sans ce d\u00e9p\u00f4t, l&rsquo;entreprise ne peut pas b\u00e9n\u00e9ficier des exon\u00e9rations fiscales et sociales. Une entreprise qui verse la participation sans disposer d&rsquo;un plan d&rsquo;\u00e9pargne doit n\u00e9gocier en parall\u00e8le la mise en place d&rsquo;un PEE (service-public.gouv.fr, fiche Participation, v\u00e9rifi\u00e9e le 21 juillet 2026).<\/p>\n<p>Le r\u00e8glement du plan fixe les points qui vous concernent : anciennet\u00e9 demand\u00e9e, versement minimum annuel, taux d&rsquo;abondement, supports propos\u00e9s. C&rsquo;est le premier document \u00e0 lire. Pour le c\u00f4t\u00e9 employeur, voir notre page <a href=\"\/en\/epargne-salariale-ce-que-les-employeurs-doivent-savoir\/\">\u00e9pargne salariale : ce que les employeurs doivent savoir<\/a>.<\/p>\n<h2>Comment alimenter un PEE ?<\/h2>\n<ul>\n<li>L&rsquo;int\u00e9ressement et la participation, lorsque vous choisissez de les placer sur le plan (voir <a href=\"\/en\/participation-ou-interessement-les-differences\/\">participation ou int\u00e9ressement : les diff\u00e9rences<\/a>).<\/li>\n<li>La prime de partage de la valeur, les transferts d&rsquo;autres plans et les jours de compte \u00e9pargne-temps.<\/li>\n<li>Les versements volontaires, plafonn\u00e9s \u00e0 25 % de la r\u00e9mun\u00e9ration brute annuelle par ann\u00e9e civile. Le r\u00e8glement peut fixer un versement annuel minimum, jusqu&rsquo;\u00e0 160 \u20ac.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>Quel est le plafond de l&rsquo;abondement de l&#8217;employeur ?<\/h2>\n<p>L&rsquo;abondement est limit\u00e9 \u00e0 trois fois votre versement et \u00e0 3 844,80 \u20ac par an. Il passe \u00e0 6 920,64 \u20ac si vous investissez dans des titres de votre entreprise ou d&rsquo;une entreprise li\u00e9e. Ces montants correspondent \u00e0 8 % et 14,4 % du plafond annuel de la S\u00e9curit\u00e9 sociale de 2026 (48 060 \u20ac). La fiche officielle fixe aussi \u00e0 7 689,60 \u20ac le plafond du versement volontaire de l&rsquo;entreprise pour acheter ses propres titres. Une entreprise de 50 salari\u00e9s ou plus qui abonde verse une contribution sp\u00e9cifique appel\u00e9e forfait social.<\/p>\n<p>Le r\u00e8glement du plan d\u00e9cide du taux d&rsquo;abondement : il peut \u00eatre de 100 % ou plus, dans la limite de trois fois votre versement et de ces plafonds. Lisez-le avant de verser, c&rsquo;est l&rsquo;abondement qui fait la diff\u00e9rence. Nous d\u00e9taillons ces limites dans <a href=\"\/en\/abondement-pee-et-per-collectif-plafonds-2026\/\">Employer contributions to company savings plans (PEE and PER): 2026 ceilings<\/a>.<\/p>\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Item<\/th>\n<th>Ceiling 2026<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>Versements volontaires du salari\u00e9<\/td>\n<td>25 % of gross annual remuneration, per calendar year<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Versement minimum fix\u00e9 par le r\u00e8glement<\/td>\n<td>160 \u20ac par an au maximum<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Abondement de l&#8217;employeur<\/td>\n<td>3 fois le versement, dans la limite de 3 844,80 \u20ac (8 % du plafond de la S\u00e9curit\u00e9 sociale)<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Abondement si investi en titres de l&rsquo;entreprise<\/td>\n<td>6 920,64 \u20ac (14,4 % du plafond de la S\u00e9curit\u00e9 sociale)<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Versement de l&rsquo;entreprise en titres, sans versement du salari\u00e9<\/td>\n<td>Plafond global d&rsquo;abondement de 7 689,60 \u20ac<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Int\u00e9ressement et participation plac\u00e9s sur le plan<\/td>\n<td>Exon\u00e9r\u00e9s d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu jusqu&rsquo;\u00e0 36 045 \u20ac par an<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<h2>Combien de temps l&rsquo;argent est-il bloqu\u00e9, et peut-on le d\u00e9bloquer avant ?<\/h2>\n<p>Les sommes sont indisponibles pendant au moins 5 ans. Un d\u00e9blocage anticip\u00e9 est possible dans des cas list\u00e9s, notamment :<\/p>\n<ul>\n<li>mariage ou Pacs, naissance ou adoption d&rsquo;un troisi\u00e8me enfant, divorce ou s\u00e9paration avec garde d&rsquo;un enfant, violences conjugales ;<\/li>\n<li>invalidit\u00e9, d\u00e9c\u00e8s, fin du contrat de travail, cr\u00e9ation ou reprise d&rsquo;entreprise ;<\/li>\n<li>acquisition ou agrandissement de la r\u00e9sidence principale, travaux apr\u00e8s catastrophe naturelle, r\u00e9novation \u00e9nerg\u00e9tique, surendettement, aidant familial ;<\/li>\n<li>achat d&rsquo;un v\u00e9hicule propre ou d&rsquo;un v\u00e9lo neuf \u00e0 assistance \u00e9lectrique.<\/li>\n<\/ul>\n<p>La demande doit en principe \u00eatre faite dans les 6 mois suivant l&rsquo;\u00e9v\u00e9nement. Pour la fin du contrat de travail, le d\u00e9c\u00e8s, l&rsquo;invalidit\u00e9, la violence conjugale, le surendettement ou la situation d&rsquo;aidant, elle peut \u00eatre faite \u00e0 tout moment.<\/p>\n<h2>Comment le PEE est-il impos\u00e9 ?<\/h2>\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Moment<\/th>\n<th>Ruler<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>Voluntary contributions<\/td>\n<td>Non d\u00e9ductibles du revenu imposable<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Abondement de l&#8217;employeur<\/td>\n<td>Exon\u00e9r\u00e9 d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu jusqu&rsquo;\u00e0 3 844,80 \u20ac (6 920,64 \u20ac en titres de l&rsquo;entreprise), soumis \u00e0 la CSG et \u00e0 la CRDS<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Int\u00e9ressement et participation plac\u00e9s sur le plan<\/td>\n<td>Exon\u00e9r\u00e9s d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu dans la limite annuelle de 36 045 \u20ac<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Revenus et plus-values r\u00e9investis<\/td>\n<td>Exempt from income tax, subject to social security contributions<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Int\u00e9r\u00eats non r\u00e9investis dans le plan<\/td>\n<td>Soumis \u00e0 l&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Sortie apr\u00e8s 5 ans<\/td>\n<td>Exon\u00e9r\u00e9e d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu ; les gains restent soumis aux pr\u00e9l\u00e8vements sociaux<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<h2>Dans quoi le PEE est-il investi ?<\/h2>\n<p>Dans des actions de l&rsquo;entreprise, des actions de SICAV ou des parts de fonds communs de placement d&rsquo;entreprise (FCPE). Une part doit \u00eatre investie dans des entreprises solidaires d&rsquo;utilit\u00e9 sociale. Un FCPE peut aussi \u00eatre d\u00e9di\u00e9 \u00e0 la reprise de l&rsquo;entreprise par ses salari\u00e9s. Le choix du support d\u00e9termine le risque : le capital n&rsquo;est pas garanti. Si l&rsquo;entreprise vous propose d&rsquo;investir dans ses propres titres, le plafond d&rsquo;abondement monte, mais votre \u00e9pargne et votre emploi d\u00e9pendent alors de la m\u00eame soci\u00e9t\u00e9 : pesez cette concentration avant de choisir. Pour les actions de l&rsquo;entreprise, voir <a href=\"\/en\/actionnariat-salarie-en-pee-abondement-majore-de-80-pourcent\/\">actionnariat salari\u00e9 en PEE<\/a>.<\/p>\n<h2>PEE ou PER collectif : lequel choisir ?<\/h2>\n<p>La diff\u00e9rence tient \u00e0 la disponibilit\u00e9. Le PEE se d\u00e9bloque au bout de 5 ans sans condition d&rsquo;\u00e2ge. Le PER collectif, lui, alimente le compartiment 2 d&rsquo;un plan d&rsquo;\u00e9pargne retraite et reste bloqu\u00e9 jusqu&rsquo;\u00e0 la retraite, hors cas de d\u00e9blocage anticip\u00e9. Si votre horizon est de 5 \u00e0 15 ans, par exemple un apport immobilier, le PEE est le bon r\u00e9flexe. Si vous pr\u00e9parez la retraite, le PER collectif est plus coh\u00e9rent. Beaucoup d&rsquo;entreprises proposent les deux : voir <a href=\"\/en\/perco-et-per-collectif-plans-existants-et-transformation\/\">PERCO and PER collectif<\/a>. Pour un chef d&rsquo;entreprise, les conditions d&rsquo;acc\u00e8s sont dans <a href=\"\/en\/pee-per-collectif-chef-d-entreprise-acces-et-plafonds-2026\/\">PEE et PER collectif du dirigeant<\/a>.<\/p>\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Criteria<\/th>\n<th>PEE (company savings plan)<\/th>\n<th>Collective PER<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>Dur\u00e9e de blocage<\/td>\n<td>minimum 5 years<\/td>\n<td>Until retirement<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>D\u00e9blocage anticip\u00e9<\/td>\n<td>Cas list\u00e9s, demande sous 6 mois en principe<\/td>\n<td>Cas de d\u00e9blocage anticip\u00e9 pr\u00e9vus<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Horizon adapt\u00e9<\/td>\n<td>5 \u00e0 15 ans (apport immobilier, projet)<\/td>\n<td>Retirement preparation<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<h2>Que devient le PEE quand on quitte l&rsquo;entreprise ?<\/h2>\n<p>Vous gardez votre \u00e9pargne. En quittant l&rsquo;entreprise, vous recevez un \u00e9tat r\u00e9capitulatif des sommes et valeurs \u00e9pargn\u00e9es. Il indique si l&rsquo;entreprise continue de prendre en charge les frais de tenue de compte ou si ces frais sont pr\u00e9lev\u00e9s sur vos avoirs. Vous pouvez conserver le plan, mais vous ne pouvez plus y verser, sauf la derni\u00e8re prime d&rsquo;int\u00e9ressement ou de participation li\u00e9e \u00e0 votre p\u00e9riode d&rsquo;activit\u00e9.<\/p>\n<p>La fin du contrat de travail est aussi un cas de d\u00e9blocage anticip\u00e9, avec une demande possible \u00e0 tout moment. \u00c0 la retraite, les versements restent possibles dans la limite de 25 % des pensions, sans abondement, si vous aviez d\u00e9j\u00e0 aliment\u00e9 le plan.<\/p>\n<h2>Cas concret n\u00b0 1 : un salari\u00e9 lyonnais de 38 ans<\/h2>\n<p><strong>Situation.<\/strong> Un salari\u00e9 lyonnais de 38 ans travaille dans une entreprise de 120 personnes qui propose un PEE. Le r\u00e8glement pr\u00e9voit un abondement de 100 % du versement, plafonn\u00e9 \u00e0 1 500 \u20ac par an.<\/p>\n<p><strong>Issue.<\/strong> Il n&rsquo;a jamais utilis\u00e9 son PEE et passe donc \u00e0 c\u00f4t\u00e9 de l&rsquo;abondement.<\/p>\n<p><strong>Strategy.<\/strong> Il verse 1 500 \u20ac sur le PEE, re\u00e7oit 1 500 \u20ac d&rsquo;abondement et place aussi les 2 000 \u20ac de participation sur le plan, dans un FCPE \u00e0 horizon 5 ans.<\/p>\n<p><strong>Result.<\/strong> Il investit 5 000 \u20ac, dont 1 500 \u20ac de sa poche : l&rsquo;entreprise apporte les 3 500 \u20ac restants. Avec un rendement net de 3 % par an (hypoth\u00e8se), le plan vaut 5 796 \u20ac au bout de 5 ans, soit 796 \u20ac de gains soumis aux pr\u00e9l\u00e8vements sociaux. L&rsquo;effort personnel de 1 500 \u20ac devient ainsi un capital de plus de 5 000 \u20ac, sans imp\u00f4t sur le revenu \u00e0 la sortie. L&rsquo;abondement est soumis \u00e0 la CSG et \u00e0 la CRDS \u00e0 l&rsquo;entr\u00e9e : cet effet n&rsquo;est pas chiffr\u00e9 ici. Le rendement du placement compte moins que l&rsquo;abondement.<\/p>\n<h2>Cas concret n\u00b0 2 : une salari\u00e9e qui pr\u00e9pare l&rsquo;achat de sa r\u00e9sidence principale<\/h2>\n<p><strong>Situation.<\/strong> Clara, 29 ans, est salari\u00e9e \u00e0 Lyon avec 32 000 \u20ac brut par an dans une entreprise de 40 personnes. Son r\u00e8glement pr\u00e9voit un abondement de 100 % du versement, plafonn\u00e9 \u00e0 1 200 \u20ac par an. Elle projette d&rsquo;acheter sa r\u00e9sidence principale dans 6 ans.<\/p>\n<p><strong>Issue.<\/strong> Son \u00e9pargne dort sur un livret et elle ne per\u00e7oit aucun abondement, alors que le plan lui permettrait de verser jusqu&rsquo;\u00e0 25 % de son salaire, soit 8 000 \u20ac par an.<\/p>\n<p><strong>Strategy.<\/strong> Elle verse 200 \u20ac par mois, soit 2 400 \u20ac par an, sur le PEE. L&rsquo;abondement atteint 1 200 \u20ac par an, le plafond du r\u00e8glement. Si le r\u00e8glement pr\u00e9voyait 200 %, l&rsquo;abondement th\u00e9orique de 4 800 \u20ac serait ramen\u00e9 \u00e0 3 844,80 \u20ac, la limite l\u00e9gale.<\/p>\n<p><strong>Result.<\/strong> Apr\u00e8s 5 ans, elle a vers\u00e9 12 000 \u20ac et re\u00e7u 6 000 \u20ac d&rsquo;abondement. Avec un rendement net de 3 % par an (hypoth\u00e8se, versements en fin d&rsquo;ann\u00e9e), le plan vaut 19 113 \u20ac, soit 1 113 \u20ac de gains soumis aux pr\u00e9l\u00e8vements sociaux. Au bout de 5 ans, le plan est disponible sans condition ; pour un achat plus pr\u00e9coce, l&rsquo;acquisition de la r\u00e9sidence principale est un cas de d\u00e9blocage anticip\u00e9, \u00e0 demander dans les 6 mois suivant l&rsquo;\u00e9v\u00e9nement. Son effort de 12 000 \u20ac devient un capital de 19 113 \u20ac (cas fictif ; l&rsquo;abondement est soumis \u00e0 la CSG et \u00e0 la CRDS, cet effet n&rsquo;est pas chiffr\u00e9).<\/p>\n<h2>Quelles erreurs \u00e9viter avec un PEE ?<\/h2>\n<ul>\n<li><strong>Ne pas lire le r\u00e8glement.<\/strong> Le taux d&rsquo;abondement, le plafond et les supports y sont fix\u00e9s ; ils changent d&rsquo;une entreprise \u00e0 l&rsquo;autre.<\/li>\n<li><strong>Verser sans abondement.<\/strong> Sans abondement, l&rsquo;avantage du PEE se limite \u00e0 l&rsquo;exon\u00e9ration d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu sur les gains.<\/li>\n<li><strong>Oublier la date limite de d\u00e9blocage.<\/strong> La demande se fait en principe dans les 6 mois suivant l&rsquo;\u00e9v\u00e9nement (mariage, naissance, achat de la r\u00e9sidence principale).<\/li>\n<li><strong>Concentrer son \u00e9pargne sur les titres de l&rsquo;entreprise.<\/strong> L&rsquo;abondement est plus haut, mais le risque de l&#8217;emploi et celui de l&rsquo;\u00e9pargne se cumulent.<\/li>\n<li><strong>Confondre PEE et PER collectif.<\/strong> Le premier se d\u00e9bloque \u00e0 5 ans, le second \u00e0 la retraite.<\/li>\n<li><strong>Ignorer le plan apr\u00e8s un d\u00e9part.<\/strong> Vous ne pouvez plus y verser, et les frais de tenue de compte peuvent devenir \u00e0 votre charge.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>Ce que fait Balmont Conseil<\/h2>\n<p>Balmont Conseil, cabinet de gestion de patrimoine \u00e0 Lyon depuis bient\u00f4t 14 ans. Nous accompagnons les entreprises qui veulent mettre en place ou faire \u00e9voluer leur \u00e9pargne salariale (PEE, PER collectif), et les dirigeants qui souhaitent en tirer parti pour eux-m\u00eames. Nous aidons chaque salari\u00e9 \u00e0 arbitrer entre disponibilit\u00e9 \u00e0 5 ans et pr\u00e9paration de la retraite. Pour en parler, <a href=\"\/en\/contact\/\">prenez rendez-vous avec Balmont Conseil<\/a>. See also <a href=\"\/en\/blog\/cabinet-epargne-salariale-pee-perco-indemnite-fin-de-carriere\/\">quel cabinet pour mettre en place l&rsquo;\u00e9pargne salariale<\/a>.<\/p>\n<h2>Questions fr\u00e9quentes sur le plan d&rsquo;\u00e9pargne entreprise<\/h2>\n<h3>Qu&rsquo;est-ce qu&rsquo;un PEE en une phrase ?<\/h3>\n<p>Un compte-titres collectif propos\u00e9 par l&rsquo;entreprise, aliment\u00e9 par vos versements, l&rsquo;int\u00e9ressement, la participation et l&rsquo;abondement de l&#8217;employeur, bloqu\u00e9 au moins 5 ans.<\/p>\n<h3>Un dirigeant peut-il ouvrir un PEE ?<\/h3>\n<p>Oui, dans une entreprise de moins de 250 salari\u00e9s qui compte au moins un salari\u00e9. Le dirigeant participe au plan de l&rsquo;entreprise dans les conditions fix\u00e9es par son r\u00e8glement.<\/p>\n<h3>Quel est le plafond des versements volontaires ?<\/h3>\n<p>25 % de la r\u00e9mun\u00e9ration brute annuelle par ann\u00e9e civile. L&rsquo;abondement de l&#8217;employeur est limit\u00e9 \u00e0 trois fois votre versement et \u00e0 3 844,80 \u20ac par an.<\/p>\n<h3>Peut-on retirer l&rsquo;argent du PEE avant 5 ans ?<\/h3>\n<p>Oui, dans des cas list\u00e9s : mariage, naissance d&rsquo;un troisi\u00e8me enfant, divorce, invalidit\u00e9, d\u00e9c\u00e8s, fin du contrat de travail, cr\u00e9ation d&rsquo;entreprise, r\u00e9sidence principale, surendettement.<\/p>\n<h3>Les sommes retir\u00e9es sont-elles impos\u00e9es ?<\/h3>\n<p>Elles sont exon\u00e9r\u00e9es d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu, mais les gains restent soumis aux pr\u00e9l\u00e8vements sociaux.<\/p>\n<h3>Mon employeur est-il oblig\u00e9 de proposer un PEE ?<\/h3>\n<p>Pas de fa\u00e7on g\u00e9n\u00e9rale. Une entreprise qui verse la participation sans disposer d&rsquo;un plan d&rsquo;\u00e9pargne doit toutefois n\u00e9gocier en parall\u00e8le la mise en place d&rsquo;un PEE, et elle doit d\u00e9poser l&rsquo;accord sur T\u00e9l\u00e9Accords pour b\u00e9n\u00e9ficier des exon\u00e9rations.<\/p>\n<h3>What happens to my employee savings plan (PEE) if I leave the company?<\/h3>\n<p>Vous le conservez et vous recevez un \u00e9tat r\u00e9capitulatif. Vous ne pouvez plus y verser, sauf la derni\u00e8re prime d&rsquo;int\u00e9ressement ou de participation li\u00e9e \u00e0 votre p\u00e9riode d&rsquo;activit\u00e9. Les frais de tenue de compte sont pr\u00e9cis\u00e9s dans l&rsquo;\u00e9tat r\u00e9capitulatif.<\/p>\n<h3>Un retrait\u00e9 peut-il continuer \u00e0 verser sur son PEE ?<\/h3>\n<p>Oui, s&rsquo;il y versait d\u00e9j\u00e0 avant son d\u00e9part, dans la limite de 25 % de ses pensions. Ces versements n&rsquo;ouvrent plus droit \u00e0 l&rsquo;abondement.<\/p>\n<p>Sources : \u00ab Plan d&rsquo;\u00e9pargne entreprise (PEE) \u00bb (service-public.gouv.fr, fiche v\u00e9rifi\u00e9e le 1er janvier 2026, consult\u00e9e le 31 octobre 2026) ; \u00ab Participation \u00bb (service-public.gouv.fr, fiche v\u00e9rifi\u00e9e le 21 juillet 2026, consult\u00e9e le 31 octobre 2026) ; \u00ab Plan d&rsquo;\u00e9pargne retraite (PER) individuel \u00bb, description des compartiments (service-public.gouv.fr, consult\u00e9e le 30 octobre 2026) ; plafond annuel de la S\u00e9curit\u00e9 sociale 2026 de 48 060 \u20ac (service-public.gouv.fr, fiche Agirc-Arrco, consult\u00e9e le 30 octobre 2026).<\/p>\n<p>Une \u00e9pargne salariale \u00e0 mettre en place ? <a href=\"\/en\/contact\/\">\u00c9changeons sur votre situation.<\/a><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Le plan d&rsquo;\u00e9pargne entreprise (PEE) est un dispositif d&rsquo;\u00e9pargne collective qui permet \u00e0 un salari\u00e9 de constituer un portefeuille de valeurs mobili\u00e8res avec l&rsquo;aide de son employeur. Les sommes sont bloqu\u00e9es au<span class=\"excerpt-hellip\"> [\u2026]<\/span><\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":8307,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[9],"tags":[],"class_list":["post-8290","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-patrimoine"],"acf":[],"jetpack_featured_media_url":"https:\/\/balmontconseil.com\/wp-content\/uploads\/2026\/10\/pee.webp","_links":{"self":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/8290","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=8290"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/8290\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":9141,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/8290\/revisions\/9141"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media\/8307"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=8290"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=8290"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=8290"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}