{"id":8100,"date":"2026-11-01T07:39:42","date_gmt":"2026-11-01T06:39:42","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/?p=8100"},"modified":"2026-11-01T07:39:42","modified_gmt":"2026-11-01T06:39:42","slug":"patrimoine-financier","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/blog\/patrimoine-financier\/","title":{"rendered":"Patrimoine financier : d\u00e9finition, composition et fiscalit\u00e9"},"content":{"rendered":"<p><strong>Le patrimoine financier regroupe tous vos actifs financiers : comptes courants, livrets, \u00e9pargne logement, \u00e9pargne retraite ou salariale, assurance-vie et valeurs mobili\u00e8res, selon l&rsquo;Insee. En 2024, il repr\u00e9sente en moyenne 22 % du patrimoine brut des m\u00e9nages fran\u00e7ais, loin derri\u00e8re l&rsquo;immobilier, qui p\u00e8se 61 %. Chiffres publi\u00e9s par l&rsquo;Insee le 9 d\u00e9cembre 2025.<\/strong><\/p>\n<p>Savoir ce qu&rsquo;il contient, ce qu&rsquo;il p\u00e8se et comment chaque support est tax\u00e9 permet de d\u00e9cider seul o\u00f9 placer, o\u00f9 garder du cash et o\u00f9 transmettre. Voici les d\u00e9finitions, les chiffres et un exemple de r\u00e9organisation.<\/p>\n<h2>Patrimoine financier : c&rsquo;est quoi exactement ?<\/h2>\n<p>L&rsquo;Insee le d\u00e9finit comme l&rsquo;ensemble des actifs financiers d\u00e9tenus par le m\u00e9nage. Il s&rsquo;oppose aux autres blocs du patrimoine brut : le patrimoine immobilier (r\u00e9sidence principale, biens locatifs, terrains), le patrimoine professionnel (l&rsquo;entreprise que vous dirigez) et le patrimoine r\u00e9siduel (v\u00e9hicules, objets du foyer). Les parts d&rsquo;une soci\u00e9t\u00e9 que vous ne dirigez pas comptent, elles, dans le patrimoine financier.<\/p>\n<h2>Que contient le patrimoine financier ?<\/h2>\n<ul>\n<li><strong>Les liquidit\u00e9s :<\/strong> comptes courants et livrets.<\/li>\n<li><strong>L&rsquo;\u00e9pargne logement.<\/strong><\/li>\n<li><strong>L&rsquo;\u00e9pargne retraite ou salariale :<\/strong> le plan d&rsquo;\u00e9pargne retraite (PER), la participation, l&rsquo;int\u00e9ressement plac\u00e9.<\/li>\n<li><strong>Assurance-vie.<\/strong><\/li>\n<li><strong>Les valeurs mobili\u00e8res :<\/strong> actions, obligations, fonds, d\u00e9tenus sur un PEA ou un compte-titres.<\/li>\n<\/ul>\n<h3>Patrimoine financier, patrimoine brut, patrimoine net : quelle diff\u00e9rence ?<\/h3>\n<p>Le patrimoine brut additionne tout ce que vous poss\u00e9dez, sans rien retrancher. Le patrimoine net s&rsquo;obtient en retirant vos dettes, cr\u00e9dit immobilier en t\u00eate. Le patrimoine financier est un morceau du patrimoine brut : il ne contient ni la pierre, ni l&rsquo;entreprise, ni les meubles. Pour calculer le v\u00f4tre, faites la liste de chaque compte, livret et contrat avec sa valeur \u00e0 la date du jour, puis additionnez. Les contrats d&rsquo;assurance-vie et les plans d&rsquo;\u00e9pargne retraite se comptent pour leur valeur de rachat, pas pour le total des sommes vers\u00e9es.<\/p>\n<h3>PER : c&rsquo;est quoi ?<\/h3>\n<p>Le plan d&rsquo;\u00e9pargne retraite, cr\u00e9\u00e9 par la loi Pacte, permet d&rsquo;\u00e9pargner pendant la vie active pour obtenir un capital ou une rente \u00e0 la retraite. Selon service-public.gouv.fr, les versements volontaires faits avant 70 ans sont en principe d\u00e9ductibles du revenu imposable, dans un plafond qui, pour un salari\u00e9 en 2026, est le plus \u00e9lev\u00e9 de 10 % des revenus de 2025 (dans la limite de 37 680 \u20ac) ou de 4 710 \u20ac. Depuis le 1er janvier 2026, les versements apr\u00e8s 70 ans ne sont plus d\u00e9ductibles. Le d\u00e9blocage se fait \u00e0 la retraite, ou plus t\u00f4t dans des cas pr\u00e9cis (invalidit\u00e9, d\u00e9c\u00e8s du conjoint, achat de la r\u00e9sidence principale).<\/p>\n<h2>Quelle part du patrimoine des Fran\u00e7ais est financi\u00e8re ?<\/h2>\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Indicateur Insee (d\u00e9but 2024)<\/th>\n<th>Value<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>Part de l&rsquo;immobilier dans le patrimoine brut<\/td>\n<td>61%<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Part du patrimoine financier<\/td>\n<td>22%<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Part du patrimoine professionnel<\/td>\n<td>11%<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Part du patrimoine r\u00e9siduel<\/td>\n<td>6%<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Patrimoine brut m\u00e9dian d&rsquo;un m\u00e9nage<\/td>\n<td>\u20ac205,100<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Patrimoine brut moyen d&rsquo;un m\u00e9nage<\/td>\n<td>\u20ac374,900<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Patrimoine financier m\u00e9dian parmi les m\u00e9nages qui en d\u00e9tiennent<\/td>\n<td>\u20ac21,700<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Seuil des 10 % de d\u00e9tenteurs les mieux dot\u00e9s en patrimoine financier<\/td>\n<td>\u20ac183,900<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<p>L&rsquo;\u00e9cart entre la m\u00e9diane et la moyenne montre la concentration : 10 % des m\u00e9nages d\u00e9tiennent plus de 858 000 \u20ac de patrimoine brut. Le patrimoine financier est donc modeste pour la plupart des foyers et tr\u00e8s pr\u00e9sent chez les plus ais\u00e9s.<\/p>\n<h2>Quels plafonds et quels taux retenir pour chaque support ?<\/h2>\n<p>Chaque enveloppe a son plafond de versement. Il d\u00e9termine combien vous pouvez y loger avant de devoir ouvrir autre chose. Valeurs en vigueur au 31 octobre 2026 :<\/p>\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Support<\/th>\n<th>Payment limit<\/th>\n<th>Rendement ou fiscalit\u00e9 \u00e0 retenir<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>Savings Account A<\/td>\n<td>\u20ac22,950<\/td>\n<td>1,7 % par an du 1er ao\u00fbt 2026 au 31 janvier 2027 ; int\u00e9r\u00eats exon\u00e9r\u00e9s d&rsquo;imp\u00f4t et de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>LDDS<\/td>\n<td>\u20ac12,000<\/td>\n<td>1,7 % par an sur la m\u00eame p\u00e9riode ; int\u00e9r\u00eats exon\u00e9r\u00e9s<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Plan d&rsquo;\u00e9pargne logement (PEL)<\/td>\n<td>\u20ac61,200<\/td>\n<td>2,00 % pour les plans ouverts depuis le 1er janvier 2026, taux fix\u00e9 \u00e0 l&rsquo;ouverture ; dur\u00e9e de 4 \u00e0 10 ans<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>PEA<\/td>\n<td>150 000 \u20ac (225 000 \u20ac au total avec un PEA-PME-ETI)<\/td>\n<td>Gains exon\u00e9r\u00e9s d&rsquo;imp\u00f4t apr\u00e8s 5 ans, pr\u00e9l\u00e8vements sociaux dus ; avant 5 ans, 12,8 % sur le gain net<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Assurance-vie<\/td>\n<td>Aucun plafond<\/td>\n<td>Apr\u00e8s 8 ans : abattement annuel de 4 600 \u20ac ou 9 200 \u20ac, puis 7,5 % jusqu&rsquo;\u00e0 150 000 \u20ac de primes<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>PER<\/td>\n<td>Plafond de d\u00e9duction propre \u00e0 chaque foyer (37 680 \u20ac ou 4 710 \u20ac minimum en 2026 pour un salari\u00e9)<\/td>\n<td>Report des plafonds non utilis\u00e9s pendant 5 ans<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<p>Le Livret A et le LDDS sont les seuls supports de cette liste o\u00f9 l&rsquo;argent reste disponible et garanti sans aucune imposition, mais leur rendement de 1,7 % reste modeste. Le d\u00e9tail de leurs conditions se trouve dans notre article sur les <a href=\"\/en\/blog\/taux-livret-a-ldds-lep-2026-plafonds-conditions\/\">taux du Livret A, du LDDS et du LEP en 2026<\/a>.<\/p>\n<h2>Comment est tax\u00e9 le patrimoine financier ?<\/h2>\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Support<\/th>\n<th>Fiscalit\u00e9 \u00e0 retenir (source officielle)<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>Compte-titres, int\u00e9r\u00eats et dividendes<\/td>\n<td>Pr\u00e9l\u00e8vement forfaitaire unique de 31,4 % depuis janvier 2026 (12,8 % d&rsquo;imp\u00f4t et 18,6 % de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux), ou option pour le bar\u00e8me progressif<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>PEA<\/td>\n<td>Plafond de 150 000 \u20ac (225 000 \u20ac pour le PEA PME-ETI). Retrait apr\u00e8s 5 ans : gain exon\u00e9r\u00e9 d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu, pr\u00e9l\u00e8vements sociaux dus. Avant 5 ans : 12,8 %<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Assurance-vie de plus de 8 ans<\/td>\n<td>Imp\u00f4t de 7,5 % sur les produits li\u00e9s aux primes vers\u00e9es depuis le 27 septembre 2017 jusqu&rsquo;\u00e0 150 000 \u20ac, 12,8 % au-del\u00e0. Abattement annuel de 4 600 \u20ac (personne seule) ou 9 200 \u20ac (couple). Pr\u00e9l\u00e8vements sociaux en plus<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>PER<\/td>\n<td>Versements d\u00e9ductibles dans un plafond. \u00c0 la sortie, la part de capital correspondant aux versements d\u00e9duits est tax\u00e9e au bar\u00e8me, les gains au pr\u00e9l\u00e8vement forfaitaire unique<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<p>Pour aller plus loin sur les enveloppes, voir nos articles sur <a href=\"\/en\/blog\/pfu-2026-31-4-revenus-capitaux-mobiliers-option-bareme\/\">le pr\u00e9l\u00e8vement forfaitaire unique \u00e0 31,4 %<\/a>, <a href=\"\/en\/blog\/fiscalite-pea-2026-retrait-avant-apres-5-ans\/\">la fiscalit\u00e9 du PEA<\/a>, <a href=\"\/en\/blog\/pea-ou-compte-titres-ordinaire-choisir\/\">le choix entre PEA et compte-titres<\/a> and <a href=\"\/en\/blog\/rachat-assurance-vie-fiscalite-2026\/\">le rachat d&rsquo;une assurance-vie<\/a>.<\/p>\n<h2>Le patrimoine financier est-il soumis \u00e0 l&rsquo;IFI ?<\/h2>\n<p>Non, en principe. L&rsquo;imp\u00f4t sur la fortune immobili\u00e8re ne taxe que le patrimoine immobilier net non professionnel d\u00e9passant 1 300 000 \u20ac au 1er janvier. Les comptes, livrets et titres n&rsquo;entrent pas dans son assiette. Il y a toutefois une exception \u00e0 conna\u00eetre : les parts de soci\u00e9t\u00e9s qui d\u00e9tiennent de l&rsquo;immobilier, comme les <a href=\"\/en\/blog\/scpi-c-est-quoi-fonctionnement-rendement-fiscalite\/\">SCPI<\/a>, et la fraction immobili\u00e8re des unit\u00e9s de compte d&rsquo;un contrat d&rsquo;assurance-vie ou d&rsquo;un PER sont retenues, \u00e0 hauteur de l&rsquo;immobilier qu&rsquo;elles repr\u00e9sentent.<\/p>\n<h2>Comment le patrimoine financier se transmet-il ?<\/h2>\n<p>L&rsquo;assurance-vie ob\u00e9it \u00e0 un r\u00e9gime \u00e0 part. Les sommes per\u00e7ues par les b\u00e9n\u00e9ficiaires sont trait\u00e9es hors succession. Pour les primes vers\u00e9es avant 70 ans, chaque b\u00e9n\u00e9ficiaire profite d&rsquo;une exon\u00e9ration de 152 500 \u20ac, puis d&rsquo;un pr\u00e9l\u00e8vement de 20 % jusqu&rsquo;\u00e0 700 000 \u20ac et de 31,25 % au-del\u00e0 (article 990 I du CGI). Pour les primes vers\u00e9es apr\u00e8s 70 ans, elles sont int\u00e9gr\u00e9es \u00e0 la succession apr\u00e8s un abattement global de 30 500 \u20ac (article 757 B du CGI). Le conjoint mari\u00e9 ou pacs\u00e9 est exon\u00e9r\u00e9. Les autres actifs financiers (comptes, titres) suivent les droits de succession classiques.<\/p>\n<h2>Dans quel ordre puiser dans son patrimoine financier ?<\/h2>\n<p>Le co\u00fbt d&rsquo;un retrait varie fortement d&rsquo;un support \u00e0 l&rsquo;autre. Pour une m\u00eame somme, l&rsquo;ordre de sortie change l&rsquo;imp\u00f4t pay\u00e9 :<\/p>\n<ol>\n<li><strong>Les livrets d&rsquo;abord<\/strong> : aucun imp\u00f4t, aucun pr\u00e9l\u00e8vement social, aucune perte de rendement fiscal.<\/li>\n<li><strong>L&rsquo;assurance-vie de plus de 8 ans ensuite<\/strong> : seuls les gains sont impos\u00e9s, apr\u00e8s un abattement de 4 600 \u20ac (9 200 \u20ac pour un couple).<\/li>\n<li><strong>Le compte-titres apr\u00e8s<\/strong> : les gains subissent les 31,4 % du pr\u00e9l\u00e8vement forfaitaire unique, sans abattement.<\/li>\n<li><strong>Le PEA et le PER en dernier<\/strong> : le PEA de plus de 5 ans exon\u00e8re les gains d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu ; le PER est bloqu\u00e9 jusqu&rsquo;\u00e0 la retraite, sauf cas de d\u00e9blocage pr\u00e9vus par la loi.<\/li>\n<\/ol>\n<p><strong>Cas chiffr\u00e9.<\/strong> Une retrait\u00e9e c\u00e9libataire de 66 ans veut disposer de 40 000 \u20ac pour des travaux. Le compte-titres contient 10 000 \u20ac de gains sur la somme retir\u00e9e ; le contrat d&rsquo;assurance-vie, ouvert depuis plus de 8 ans (primes inf\u00e9rieures \u00e0 150 000 \u20ac), contient lui aussi 10 000 \u20ac de gains sur la somme retir\u00e9e.<\/p>\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Source du retrait de 40 000 \u20ac<\/th>\n<th>Taxes and levies<\/th>\n<th>Somme nette<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>Booklet<\/td>\n<td>\u20ac0<\/td>\n<td>\u20ac40,000<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Assurance-vie de plus de 8 ans<\/td>\n<td>405 \u20ac (7,5 % sur 5 400 \u20ac apr\u00e8s abattement) + 1 720 \u20ac de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux (17,2 %) = 2 125 \u20ac<\/td>\n<td>\u20ac37,875<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Securities account<\/td>\n<td>3 140 \u20ac (31,4 % sur 10 000 \u20ac)<\/td>\n<td>\u20ac36,860<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<p>L&rsquo;\u00e9cart entre assurance-vie et compte-titres est de 1 015 \u20ac pour la m\u00eame somme. Le calcul suppose que la part de gains d&rsquo;un retrait d&rsquo;assurance-vie est proportionnelle \u00e0 celle du contrat, et que l&rsquo;abattement de 4 600 \u20ac n&rsquo;a pas d\u00e9j\u00e0 \u00e9t\u00e9 utilis\u00e9 cette ann\u00e9e.<\/p>\n<h2>Comment organiser son patrimoine financier ?<\/h2>\n<p>Nous raisonnons en trois poches, chacune avec son horizon :<\/p>\n<ul>\n<li><strong>La r\u00e9serve disponible :<\/strong> livrets et comptes, pour les d\u00e9penses impr\u00e9vues. Nous retenons comme rep\u00e8re six mois de d\u00e9penses courantes.<\/li>\n<li><strong>Le moyen et long terme :<\/strong> assurance-vie et PEA, pour les sommes dont vous n&rsquo;aurez pas besoin avant plusieurs ann\u00e9es.<\/li>\n<li><strong>La retraite et la transmission :<\/strong> PER, assurance-vie avec clause b\u00e9n\u00e9ficiaire r\u00e9dig\u00e9e, donations.<\/li>\n<\/ul>\n<p>L&rsquo;erreur la plus courante est une r\u00e9serve d\u00e9mesur\u00e9e : des livrets qui p\u00e8sent la moiti\u00e9 du patrimoine financier ne servent plus la s\u00e9curit\u00e9, ils freinent la constitution de patrimoine.<\/p>\n<h2>Quelles erreurs fr\u00e9quentes \u00e9viter ?<\/h2>\n<ul>\n<li><strong>Compter la r\u00e9sidence principale dans le patrimoine financier.<\/strong> C&rsquo;est un actif immobilier : il p\u00e8se 61 % du patrimoine brut des m\u00e9nages selon l&rsquo;Insee, et il est hors de la liste financi\u00e8re.<\/li>\n<li><strong>Laisser dormir des livrets bien au-del\u00e0 de la r\u00e9serve utile.<\/strong> Ils sont exon\u00e9r\u00e9s, mais leur taux de 1,7 % est inf\u00e9rieur aux 2,00 % d&rsquo;un PEL ouvert en 2026.<\/li>\n<li><strong>Ignorer la fiscalit\u00e9 de sortie.<\/strong> Un placement se compare net d&rsquo;imp\u00f4t \u00e0 la sortie, pas brut : l&rsquo;assurance-vie de plus de 8 ans et le compte-titres n&rsquo;ont pas le m\u00eame co\u00fbt pour une m\u00eame somme.<\/li>\n<li><strong>Ne pas r\u00e9diger la clause b\u00e9n\u00e9ficiaire.<\/strong> L&rsquo;assurance-vie se transmet hors succession, mais seulement au profit des b\u00e9n\u00e9ficiaires que vous d\u00e9signez.<\/li>\n<li><strong>Oublier la fraction immobili\u00e8re.<\/strong> Les SCPI et les unit\u00e9s de compte immobili\u00e8res comptent pour l&rsquo;IFI, m\u00eame log\u00e9es dans un contrat financier.<\/li>\n<li><strong>Ouvrir un second Livret A.<\/strong> Il est interdit d&rsquo;en d\u00e9tenir plus d&rsquo;un, sous peine d&rsquo;une amende de 2 % du solde du second compte (non recouvr\u00e9e en dessous de 50 \u20ac).<\/li>\n<\/ul>\n<h2>Cas concret : un chef d&rsquo;entreprise lyonnais de 52 ans<\/h2>\n<p><strong>Situation.<\/strong> Il poss\u00e8de 1 000 000 \u20ac de patrimoine brut : 480 000 \u20ac de r\u00e9sidence principale, 270 000 \u20ac de biens locatifs et 250 000 \u20ac d&rsquo;actifs financiers r\u00e9partis en 150 000 \u20ac de livrets et comptes, 60 000 \u20ac d&rsquo;assurance-vie, 25 000 \u20ac de PEA et 15 000 \u20ac de compte-titres. Il d\u00e9pense 5 000 \u20ac par mois.<\/p>\n<p><strong>Issue.<\/strong> Ses livrets repr\u00e9sentent 60 % de son patrimoine financier et 30 mois de d\u00e9penses. Seuls 100 000 \u20ac (40 %) sont investis pour le long terme. Son patrimoine immobilier est inf\u00e9rieur \u00e0 1 300 000 \u20ac, donc l&rsquo;IFI ne se pose pas.<\/p>\n<p><strong>Strategy.<\/strong> Il conserve 60 000 \u20ac en liquidit\u00e9s, soit 12 mois de d\u00e9penses, et r\u00e9affecte 90 000 \u20ac : 60 000 \u20ac en assurance-vie et 30 000 \u20ac dans son PEA (qui passe \u00e0 55 000 \u20ac, sous le plafond de 150 000 \u20ac). Il r\u00e9dige la clause b\u00e9n\u00e9ficiaire de son contrat pour profiter de l&rsquo;exon\u00e9ration de 152 500 \u20ac par b\u00e9n\u00e9ficiaire.<\/p>\n<p><strong>Result.<\/strong> La part des supports de long terme passe de 40 % \u00e0 76 % du patrimoine financier (190 000 \u20ac sur 250 000 \u20ac), et les liquidit\u00e9s de 60 % \u00e0 24 %. Il garde 12 mois de d\u00e9penses disponibles. Le patrimoine financier p\u00e8se toujours 25 % de son patrimoine brut, contre 22 % pour le m\u00e9nage moyen en France.<\/p>\n<h2>Ce que fait Balmont Conseil<\/h2>\n<p>Balmont Conseil, cabinet de gestion de patrimoine \u00e0 Lyon depuis bient\u00f4t 14 ans. Nous dressons avec vous l&rsquo;inventaire complet de votre patrimoine financier : supports, fiscalit\u00e9, clauses b\u00e9n\u00e9ficiaires, horizons. Nous le r\u00e9partissons entre disponibilit\u00e9, croissance et transmission, et nous suivons cette r\u00e9partition dans le temps. <a href=\"\/en\/contact\/\">Prenez rendez-vous avec Balmont Conseil<\/a> pour un premier \u00e9tat des lieux.<\/p>\n<h2>FAQ<\/h2>\n<h3>Quelle est la diff\u00e9rence entre patrimoine financier et patrimoine immobilier ?<\/h3>\n<p>Le patrimoine financier regroupe les comptes, livrets, assurance-vie, \u00e9pargne retraite et valeurs mobili\u00e8res. Le patrimoine immobilier regroupe la r\u00e9sidence principale, les biens locatifs et les terrains. L&rsquo;IFI ne taxe que le second.<\/p>\n<h3>L&rsquo;assurance-vie fait-elle partie du patrimoine financier ?<\/h3>\n<p>Oui. L&rsquo;Insee range l&rsquo;assurance-vie dans les actifs financiers des m\u00e9nages, avec les comptes, les livrets, l&rsquo;\u00e9pargne retraite et les valeurs mobili\u00e8res. Au d\u00e9c\u00e8s, elle est en principe trait\u00e9e hors succession.<\/p>\n<h3>Le PER fait-il partie du patrimoine financier ?<\/h3>\n<p>Oui. L&rsquo;\u00e9pargne retraite est compt\u00e9e parmi les actifs financiers. Le PER est bloqu\u00e9 jusqu&rsquo;\u00e0 la retraite, sauf cas de d\u00e9blocage anticip\u00e9 pr\u00e9vus par la loi, comme l&rsquo;achat de la r\u00e9sidence principale.<\/p>\n<h3>Faut-il d\u00e9clarer son patrimoine financier \u00e0 l&rsquo;IFI ?<\/h3>\n<p>Non, sauf la fraction immobili\u00e8re : parts de SCPI ou unit\u00e9s de compte immobili\u00e8res d&rsquo;un contrat d&rsquo;assurance-vie ou d&rsquo;un PER. L&rsquo;IFI s&rsquo;applique au-del\u00e0 de 1 300 000 \u20ac de patrimoine immobilier net.<\/p>\n<h3>Quel patrimoine financier d\u00e9tient un m\u00e9nage fran\u00e7ais ?<\/h3>\n<p>Selon l&rsquo;Insee, parmi les m\u00e9nages qui d\u00e9tiennent du patrimoine financier, la moiti\u00e9 en poss\u00e8de moins de 21 700 \u20ac et 10 % plus de 183 900 \u20ac. En moyenne, il repr\u00e9sente 22 % du patrimoine brut.<\/p>\n<h3>Comment calculer son patrimoine financier ?<\/h3>\n<p>Additionnez la valeur du jour de vos comptes, livrets, plans d&rsquo;\u00e9pargne, contrats d&rsquo;assurance-vie, PER et valeurs mobili\u00e8res. L&rsquo;immobilier, les parts de votre entreprise et les biens du foyer n&rsquo;y entrent pas. Retirez ensuite vos dettes pour obtenir le patrimoine net.<\/p>\n<h3>What is the maximum limit for the Livret A savings account in 2026?<\/h3>\n<p>Il est de 22 950 \u20ac pour un particulier, avec un taux de 1,7 % du 1er ao\u00fbt 2026 au 31 janvier 2027. Une fois le plafond atteint, les d\u00e9p\u00f4ts ne sont plus accept\u00e9s, mais les int\u00e9r\u00eats continuent d&rsquo;\u00eatre cr\u00e9dit\u00e9s.<\/p>\n<h3>Quel support vider en premier pour financer un projet ?<\/h3>\n<p>Les livrets d&rsquo;abord, puis l&rsquo;assurance-vie de plus de 8 ans, dont les gains profitent d&rsquo;un abattement, puis le compte-titres. Le PEA de plus de 5 ans et le PER se gardent en g\u00e9n\u00e9ral pour la fin.<\/p>\n<p><strong>Sources:<\/strong> Insee Focus n\u00b0 371, \u00ab Les montants de patrimoine d\u00e9tenus par les m\u00e9nages en 2024 \u00bb, paru le 9 d\u00e9cembre 2025, consult\u00e9 le 30 octobre 2026 ; Insee R\u00e9sultats, \u00ab Patrimoine et endettement des m\u00e9nages en 2024 et en s\u00e9ries longues \u00bb, paru le 26 f\u00e9vrier 2026, consult\u00e9 le 30 octobre 2026 ; impots.gouv.fr, \u00ab L&rsquo;assurance-vie et le PEA \u00bb et \u00ab J&rsquo;ai des valeurs mobili\u00e8res, comment sont-elles impos\u00e9es ? \u00bb, consult\u00e9s le 30 octobre 2026 ; service-public.gouv.fr, fiche F563 (imp\u00f4t sur la fortune immobili\u00e8re), consult\u00e9e le 30 octobre 2026 ; impots.gouv.fr, \u00ab Je suis b\u00e9n\u00e9ficiaire d&rsquo;une assurance-vie, comment la d\u00e9clarer ? \u00bb, consult\u00e9 le 30 octobre 2026 ; service-public.gouv.fr, fiches F34982 (PER, v\u00e9rifi\u00e9e le 12 octobre 2026), F2365 (Livret A, v\u00e9rifi\u00e9e le 1er ao\u00fbt 2026), F2368 (LDDS, v\u00e9rifi\u00e9e le 1er ao\u00fbt 2026), F16140 (PEL, v\u00e9rifi\u00e9e le 9 octobre 2026), F2385 (PEA, v\u00e9rifi\u00e9e le 22 mai 2026), F22449 (fiscalit\u00e9 du PEA, v\u00e9rifi\u00e9e le 15 avril 2026), F22414 (assurance-vie, v\u00e9rifi\u00e9e le 15 avril 2026) et F2329 (pr\u00e9l\u00e8vements sociaux, v\u00e9rifi\u00e9e le 30 juin 2026), consult\u00e9es le 31 octobre 2026.<\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Le patrimoine financier regroupe tous vos actifs financiers : comptes courants, livrets, \u00e9pargne logement, \u00e9pargne retraite ou salariale, assurance-vie et valeurs mobili\u00e8res, selon l&rsquo;Insee. 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