{"id":7750,"date":"2026-10-31T09:00:52","date_gmt":"2026-10-31T08:00:52","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/?p=7750"},"modified":"2026-10-31T09:00:52","modified_gmt":"2026-10-31T08:00:52","slug":"meilleur-placement-senior-assurance-vie-per-pea-livrets","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/blog\/meilleur-placement-senior-assurance-vie-per-pea-livrets\/","title":{"rendered":"Quel placement pour un senior ? Livrets, assurance-vie, PEA et PER compar\u00e9s"},"content":{"rendered":"

Le bon placement d’un senior d\u00e9pend de la fonction de l’argent : rester disponible, produire un compl\u00e9ment de revenu ou \u00eatre transmis.<\/strong> En 2026, les livrets rapportent 1,7 % (2,5 % pour le LEP) sans aucun imp\u00f4t. L’assurance-vie de plus de huit ans taxe les gains \u00e0 7,5 % apr\u00e8s un abattement de 4 600 \u20ac (9 200 \u20ac pour un couple). Et l’\u00e2ge de 70 ans change les r\u00e8gles de la transmission comme celles du PER.<\/p>\n

Objectif 1 : garder une r\u00e9serve disponible<\/h2>\n

Les livrets r\u00e9glement\u00e9s sont les placements les plus liquides. Depuis le 1er ao\u00fbt 2026, le Livret A et le LDDS rapportent 1,7 % et le LEP 2,5 %. Leurs int\u00e9r\u00eats sont exon\u00e9r\u00e9s d’imp\u00f4t sur le revenu et de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux.<\/p>\n

Les plafonds de d\u00e9p\u00f4t sont de 22 950 \u20ac pour le Livret A, 12 000 \u20ac pour le LDDS et 10 000 \u20ac pour le LEP, r\u00e9serv\u00e9 aux foyers sous plafond de revenu fiscal de r\u00e9f\u00e9rence (35 326 \u20ac pour un couple en 2026). Les \u00e9poux \u00e0 imposition commune peuvent chacun ouvrir un LDDS et un LEP.<\/p>\n

Objectif 2 : \u00e9pargner \u00e0 moyen terme avec une fiscalit\u00e9 douce<\/h2>\n

Assurance-vie<\/h3>\n

Les rachats ne sont impos\u00e9s que sur la part de gains (article 125-0 A du CGI). Avant huit ans, les gains subissent un pr\u00e9l\u00e8vement de 12,8 %. Apr\u00e8s huit ans, un abattement annuel de 4 600 \u20ac (9 200 \u20ac pour un couple) s’applique, puis le taux est de 7,5 % si les primes vers\u00e9es ne d\u00e9passent pas 150 000 \u20ac, et de 12,8 % au-del\u00e0.<\/p>\n

Exemple : un rachat contient 10 000 \u20ac de gains sur un contrat de plus de huit ans, avec 120 000 \u20ac de primes.<\/p>\n

    \n
  • Personne seule : (10 000 \u20ac \u2212 4 600 \u20ac) \u00d7 7,5 % = 405 \u20ac d’imp\u00f4t<\/li>\n
  • Couple : (10 000 \u20ac \u2212 9 200 \u20ac) \u00d7 7,5 % = 60 \u20ac d’imp\u00f4t<\/li>\n<\/ul>\n

    Les pr\u00e9l\u00e8vements sociaux s’ajoutent, \u00e0 17,2 % ou 18,6 % selon le contrat et l’ann\u00e9e o\u00f9 les gains sont per\u00e7us.<\/p>\n

    The PEA<\/h3>\n

    Apr\u00e8s cinq ans, les gains d’un PEA sont exon\u00e9r\u00e9s d’imp\u00f4t sur le revenu. Les pr\u00e9l\u00e8vements sociaux restent dus au taux de 18,6 % en 2026, soit 1 860 \u20ac sur 10 000 \u20ac de gains. Le versement est limit\u00e9 \u00e0 150 000 \u20ac. Avant cinq ans, le gain net d’un retrait est impos\u00e9 \u00e0 12,8 %. Le PEA n’offre aucune garantie du capital.<\/p>\n

    Le compte-titres ordinaire<\/h3>\n

    Les revenus et plus-values supportent le pr\u00e9l\u00e8vement forfaitaire unique de 31,4 % en 2026 (12,8 % d’imp\u00f4t et 18,6 % de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux, article L136-8 du Code de la s\u00e9curit\u00e9 sociale), soit 3 140 \u20ac sur 10 000 \u20ac de gains.<\/p>\n

    Objectif 3 : pr\u00e9parer la transmission<\/h2>\n

    L’assurance-vie se transmet hors succession, avec deux r\u00e9gimes selon l’\u00e2ge au versement.<\/p>\n

      \n
    • Primes vers\u00e9es avant 70 ans (article 990 I du CGI) : chaque b\u00e9n\u00e9ficiaire profite d’un abattement de 152 500 \u20ac, puis d’un pr\u00e9l\u00e8vement de 20 % jusqu’\u00e0 700 000 \u20ac et de 31,25 % au-del\u00e0. Le conjoint ou le partenaire de PACS est exon\u00e9r\u00e9.<\/li>\n
    • Primes vers\u00e9es apr\u00e8s 70 ans (article 757 B du CGI) : elles entrent dans la succession apr\u00e8s un abattement global de 30 500 \u20ac. Seules les primes sont tax\u00e9es, pas les gains qu’elles ont produits.<\/li>\n<\/ul>\n

      Le pivot est donc l’\u00e2ge de 70 ans de l’assur\u00e9. Pour 120 000 \u20ac de primes et un seul b\u00e9n\u00e9ficiaire, le pr\u00e9l\u00e8vement de l’article 990 I est nul avant 70 ans. Vers\u00e9s apr\u00e8s 70 ans, ces m\u00eames 120 000 \u20ac ajoutent 89 500 \u20ac (120 000 \u20ac \u2212 30 500 \u20ac) \u00e0 la base taxable de la succession.<\/p>\n

      Le PER, plut\u00f4t pour qui travaille encore<\/h2>\n

      Les versements sur un PER sont d\u00e9ductibles du revenu imposable, dans la limite de 10 % des revenus professionnels de l’ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente (article 163 quatervicies du CGI). Pour les versements de 2026, le plafond maximal est de 37 680 \u20ac et le plancher de 4 710 \u20ac. Un retrait\u00e9 sans revenu d’activit\u00e9 dispose du plancher de 4 710 \u20ac.<\/p>\n

      Depuis 2026, les versements effectu\u00e9s \u00e0 partir de 70 ans ne sont plus d\u00e9ductibles. Les plafonds inutilis\u00e9s se reportent sur cinq ans au lieu de trois. \u00c0 la sortie, les sommes r\u00e9cup\u00e9r\u00e9es supportent 18,6 % de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux, contre 17,2 % auparavant.<\/p>\n

      Comparatif par objectif<\/h2>\n\n\n\n\n\n\n\n\n
      Objective<\/th>\nOutil \u00e0 regarder<\/th>\nPoint of attention<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
      Availability<\/td>\nLivret A, LDDS, LEP<\/td>\nPlafonds de 22 950 \u20ac, 12 000 \u20ac et 10 000 \u20ac<\/td>\n<\/tr>\n
      Medium term<\/td>\nAssurance-vie, PEA<\/td>\nDur\u00e9e de d\u00e9tention : 8 ans, 5 ans<\/td>\n<\/tr>\n
      Estate planning<\/td>\nAssurance-vie (990 I, 757 B)<\/td>\n\u00c2ge au versement : 70 ans<\/td>\n<\/tr>\n
      Reduce taxes<\/td>\nPER<\/td>\nVersements non d\u00e9ductibles d\u00e8s 70 ans<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n

      Typical case<\/h2>\n

      Situation.<\/strong> Un couple de retrait\u00e9s lyonnais, 68 et 66 ans, a 30 000 \u20ac sur un compte courant et 120 000 \u20ac dans une assurance-vie ouverte il y a neuf ans, avec des primes vers\u00e9es avant leurs 60 ans.<\/p>\n

      Issue.<\/strong> Ils veulent garder du liquide, g\u00e9n\u00e9rer un petit compl\u00e9ment et pr\u00e9parer la transmission \u00e0 leur fille, sans s’enfermer.<\/p>\n

      Strategy.<\/strong> Ils placent 24 000 \u20ac sur deux LDDS (12 000 \u20ac chacun) et 6 000 \u20ac sur un Livret A. Ils pratiquent des rachats sur l’assurance-vie dont les gains restent dans l’abattement de 9 200 \u20ac. Ils d\u00e9signent leur fille b\u00e9n\u00e9ficiaire et ne versent plus de primes pass\u00e9 70 ans pour l’a\u00een\u00e9.<\/p>\n

      Result.<\/strong> La r\u00e9serve rapporte 510 \u20ac par an (30 000 \u20ac \u00d7 1,7 %), sans imp\u00f4t. Un rachat de 10 000 \u20ac de gains co\u00fbte 60 \u20ac d’imp\u00f4t sur le revenu, contre 405 \u20ac pour une personne seule. Au second d\u00e9c\u00e8s, les 120 000 \u20ac passent \u00e0 leur fille sans pr\u00e9l\u00e8vement de l’article 990 I, sous l’abattement de 152 500 \u20ac.<\/p>\n

      Balmont Conseil, cabinet de conseil en gestion de patrimoine \u00e0 Lyon depuis bient\u00f4t 14 ans, r\u00e9partit chaque patrimoine par fonction, avant de choisir les produits.<\/p>\n

      Frequently asked questions<\/h2>\n

      Faut-il arr\u00eater l’assurance-vie apr\u00e8s 70 ans ?<\/h3>\n

      Non, les versements restent possibles. Seul l’avantage de transmission change : les primes vers\u00e9es apr\u00e8s 70 ans sont tax\u00e9es apr\u00e8s un abattement global de 30 500 \u20ac, alors que les gains qu’elles produisent restent hors de l’assiette.<\/p>\n

      Le PER reste-t-il utile apr\u00e8s 70 ans ?<\/h3>\n

      Les versements ne sont plus d\u00e9ductibles \u00e0 partir de 70 ans. Avant cet \u00e2ge, un retrait\u00e9 sans revenu d’activit\u00e9 b\u00e9n\u00e9ficie d’un plafond de 4 710 \u20ac en 2026. Le PER perd donc son int\u00e9r\u00eat fiscal \u00e0 l’entr\u00e9e d\u00e8s 70 ans.<\/p>\n

      Les int\u00e9r\u00eats des livrets sont-ils imposables ?<\/h3>\n

      Non. Les int\u00e9r\u00eats du Livret A, du LDDS et du LEP sont exon\u00e9r\u00e9s d’imp\u00f4t sur le revenu et de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux.<\/p>\n

      Sources : \u00ab Comment sont impos\u00e9s les revenus d’un contrat d’assurance-vie ? \u00bb (service-public.gouv.fr, v\u00e9rifi\u00e9e le 1er janvier 2026, consult\u00e9e le 30 octobre 2026) ; \u00ab Pr\u00e9l\u00e8vements sociaux (CSG, CRDS…) sur les revenus du patrimoine et de placements \u00bb (service-public.gouv.fr, v\u00e9rifi\u00e9e le 30 juin 2026, consult\u00e9e le 30 octobre 2026) ; \u00ab L’assurance-vie et le PEA \u00bb (impots.gouv.fr, consult\u00e9e le 30 octobre 2026) ; \u00ab Je suis b\u00e9n\u00e9ficiaire d’une assurance-vie, comment la d\u00e9clarer ? \u00bb (impots.gouv.fr, mise \u00e0 jour le 22 juillet 2026, consult\u00e9e le 30 octobre 2026) ; article 990 I du CGI (legifrance.gouv.fr, consult\u00e9 le 30 octobre 2026) ; BOI-ENR-DMTG-10-10-20-20 sur l’article 757 B (bofip.impots.gouv.fr, consult\u00e9 le 30 octobre 2026) ; \u00ab Imp\u00f4t sur le revenu – Cotisations d’\u00e9pargne retraite (d\u00e9duction) \u00bb (service-public.gouv.fr, v\u00e9rifi\u00e9e le 15 avril 2026, consult\u00e9e le 30 octobre 2026) ; \u00ab Plan d’\u00e9pargne retraite individuel : de nouvelles r\u00e8gles fiscales en 2026 \u00bb (service-public.gouv.fr, publi\u00e9e le 29 avril 2026, consult\u00e9e le 30 octobre 2026) ; \u00ab Plan d’\u00e9pargne en actions (PEA) \u00bb (service-public.gouv.fr, v\u00e9rifi\u00e9e le 22 mai 2026, consult\u00e9e le 30 octobre 2026) ; \u00ab Livret d’\u00e9pargne populaire (LEP) \u00bb, \u00ab Livret A \u00bb et \u00ab Livret de d\u00e9veloppement durable et solidaire (LDDS) \u00bb (service-public.gouv.fr, v\u00e9rifi\u00e9es le 1er ao\u00fbt 2026, consult\u00e9es le 30 octobre 2026) ; \u00ab \u00c9volution du taux du Pr\u00e9l\u00e8vement Forfaitaire Unique (PFU) \u00bb (entreprendre.service-public.gouv.fr, publi\u00e9e le 10 f\u00e9vrier 2026, consult\u00e9e le 30 octobre 2026).<\/em><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

      Disponibilit\u00e9, rendement, transmission : ce que permettent livrets, assurance-vie, PEA et PER \u00e0 partir de 60 ans, avec la fiscalit\u00e9 2026.<\/p>","protected":false},"author":5,"featured_media":7765,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[9,18],"tags":[],"class_list":["post-7750","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-patrimoine","category-placements"],"acf":[],"jetpack_featured_media_url":"https:\/\/balmontconseil.com\/wp-content\/uploads\/2026\/10\/placement-senior.webp","_links":{"self":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7750","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=7750"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7750\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":7991,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7750\/revisions\/7991"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media\/7765"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=7750"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=7750"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=7750"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}