{"id":7385,"date":"2026-10-30T18:56:02","date_gmt":"2026-10-30T17:56:02","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/?p=7385"},"modified":"2026-10-30T18:56:02","modified_gmt":"2026-10-30T17:56:02","slug":"retraite-commercant-independant-2026-combien-combler-ecart","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/blog\/retraite-commercant-independant-2026-combien-combler-ecart\/","title":{"rendered":"Quelle retraite touche un commer\u00e7ant en 2026 avec 45 000 \u20ac de b\u00e9n\u00e9fice, et combien manque-t-il ?"},"content":{"rendered":"
\n

In summary\u2026<\/h2>\n

Un commer\u00e7ant affili\u00e9 \u00e0 la S\u00e9curit\u00e9 sociale des ind\u00e9pendants (SSI) qui d\u00e9gage \u20ac45,000<\/b> of profit per year for 35 years affects approximately 19 400 \u20ac bruts par an<\/b> (environ 1 620 \u20ac par mois) \u00e0 67 ans : 13 550 \u20ac de retraite de base et 5 850 \u20ac de retraite compl\u00e9mentaire, soit 43%<\/b> of his income. To recover 70 % of his income, approximately 12 100 \u20ac par an<\/b>, representing a capital of approximately \u20ac211,000<\/b> \u00e0 constituer, ce qui demande environ 7 100 \u20ac d’\u00e9pargne par an pendant 20 ans. The maximum deduction for a retirement savings plan (PER) is \u20ac4,710 in 2026.<\/b> : c’est le minimum l\u00e9gal, car 10 % de son b\u00e9n\u00e9fice ne font que 4 500 \u20ac. Il couvre 67 % de l’effort. Le reste passe par l’assurance-vie et l’immobilier.<\/p>\n<\/div>\n

1. Les trois \u00e9tages de la retraite d’un commer\u00e7ant en 2026<\/strong><\/h2>\n

Un commer\u00e7ant rel\u00e8ve du m\u00eame r\u00e9gime qu’un artisan : la S\u00e9curit\u00e9 sociale des ind\u00e9pendants. Les cotisations sont vers\u00e9es \u00e0 l’Urssaf et la pension est servie par l’Assurance retraite. Trois \u00e9tages se calculent chacun \u00e0 leur fa\u00e7on : la basic pension<\/b> (a share of the average income, prorated to the quarters), the supplementary pension for the self-employed<\/b> (points converted into pension) and the\u2019disability-death<\/b> (une pr\u00e9voyance, sans pension de retraite). Les taux ci-dessous sont ceux de 2026.<\/p>\n

\n\n\n\n\n\n\n\n
Floor<\/th>\n2026 Membership Fee<\/th>\nThis generates the rights<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
Basic pension<\/td>\n17.87 % of the contribution base up to the annual Social Security ceiling (\u20ac48,060), then 0.72 % beyond that. Minimum contribution: \u20ac967<\/td>\nA maximum of four quarters per year. Pension = 50 % \u00d7 average annual income \u00d7 validated quarters \u00f7 reference period<\/td>\n<\/tr>\n
Supplementary pension<\/td>\n8.1 % up to \u20ac44,286, then 9.1 % up to \u20ac192,240<\/td>\nPoints: membership fee \u00f7 \u20ac21.726. Each point pays out \u20ac1.347 per year<\/td>\n<\/tr>\n
Disability-Death<\/td>\n1,30 % de l’assiette jusqu’\u00e0 48 060 \u20ac, puis 0 %<\/td>\nDisability pension of 30 % or 50 % of the average annual income of the 10 best years, depending on the category<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/figure>\n

L’assiette est le b\u00e9n\u00e9fice industriel et commercial (BIC) moins un flat-rate allowance of 26 %<\/b>, sans d\u00e9duction des cotisations sociales : c’est la r\u00e9forme de l’assiette sociale, applicable aux cotisations de 2026. Pour 45 000 \u20ac de b\u00e9n\u00e9fice, l’assiette est de 33 300 \u20ac, sous les seuils de 44 286 \u20ac et de 48 060 \u20ac : seuls les taux de la premi\u00e8re tranche s’appliquent.<\/p>\n

A benchmark based on official figures: one point of supplementary pension is acquired for \u20ac21.726 in contributions and pays out \u20ac1.347 per year, i.e. 6.2 % per year<\/b> du montant cotis\u00e9. L’euro cotis\u00e9 revient donc en pension au bout de 16 ans environ. C’est la mesure \u00e0 comparer avec un placement libre : le point donne une rente \u00e0 vie, mais aucun capital \u00e0 transmettre.<\/p>\n

2. Ce qui diff\u00e8re d’un artisan<\/strong><\/h2>\n

Pour la retraite, presque rien : les textes appliquent les m\u00eames taux, la m\u00eame dur\u00e9e de r\u00e9f\u00e9rence et la m\u00eame valeur de point aux deux professions. Les \u00e9carts portent sur les droits anciens et sur un forfait annuel.<\/p>\n

\n\n\n\n\n\n\n\n\n
Point<\/th>\nMerchant<\/th>\nArtisan<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
Taux de retraite de base, de retraite compl\u00e9mentaire et d’invalidit\u00e9-d\u00e9c\u00e8s en 2026<\/td>\nIdentiques<\/td>\nIdentiques<\/td>\n<\/tr>\n
Indemnit\u00e9s journali\u00e8res, pension d’invalidit\u00e9<\/td>\nSame rules<\/td>\nSame rules<\/td>\n<\/tr>\n
Contribution \u00e0 la formation professionnelle, forfait de novembre<\/td>\n120 \u20ac (0,25 % du plafond), vers\u00e9s \u00e0 l’Agefice<\/td>\n139 \u20ac (0,29 % du plafond), vers\u00e9s au FAFCEA<\/td>\n<\/tr>\n
Points de retraite compl\u00e9mentaire acquis avant 2013<\/td>\nPoints de l’ancien r\u00e9gime NRCO (depuis 2004), repris sans conversion<\/td>\nPoints de l’ancien r\u00e9gime RCO, convertis avec un coefficient de 0,2778<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/figure>\n

Depuis 2013, un r\u00e9gime compl\u00e9mentaire unique s’applique aux deux professions, avec les m\u00eames droits pour les m\u00eames cotisations. Le cas type commence sa carri\u00e8re apr\u00e8s 2013 : la diff\u00e9rence sur les points anciens ne le concerne pas. Un commer\u00e7ant qui a cotis\u00e9 avant 2013 doit en revanche la v\u00e9rifier sur son relev\u00e9 de carri\u00e8re.<\/p>\n

3. \u00c0 quel \u00e2ge et avec combien de trimestres le taux plein ?<\/strong><\/h2>\n