{"id":7329,"date":"2026-10-30T18:56:16","date_gmt":"2026-10-30T17:56:16","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/?p=7329"},"modified":"2026-10-30T18:56:16","modified_gmt":"2026-10-30T17:56:16","slug":"retraite-architecte-liberal-cipav-2026-combien-combler-ecart","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/blog\/retraite-architecte-liberal-cipav-2026-combien-combler-ecart\/","title":{"rendered":"Quelle retraite touche un architecte lib\u00e9ral \u00e0 la CIPAV en 2026 avec 70 000 \u20ac de b\u00e9n\u00e9fice, et combien manque-t-il ?"},"content":{"rendered":"
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In summary\u2026<\/h2>\n

A liberal architect who emerges \u20ac70,000<\/b> of profit per year (before social security contributions) for 35 years receives approximately 24 000 \u20ac bruts par an<\/b> (environ 2 000 \u20ac par mois) de la Caisse interprofessionnelle de pr\u00e9voyance et d’assurance vieillesse (Cipav), r\u00e9gime de base et r\u00e9gime compl\u00e9mentaire r\u00e9unis. C’est 34%<\/b> of his income. To recover 70 % of his income, approximately 25 000 \u20ac par an<\/b>, representing a capital of approximately \u20ac436,000<\/b> \u00e0 constituer en 20 ans. Le plan d’\u00e9pargne retraite (PER) en d\u00e9duit au moins \u20ac4,710 per year<\/b>, le plancher du plafond de d\u00e9duction en 2026, et fait \u00e9conomiser 1 413 \u20ac d’imp\u00f4t, sur un effort annuel d’environ \u20ac14,600<\/b> : le reste passe par l’assurance-vie et l’immobilier.<\/p>\n<\/div>\n

1. Les architectes sont-ils encore \u00e0 la Cipav, et \u00e0 quels r\u00e9gimes cotisent-ils ?<\/strong><\/h2>\n

Oui. La Cipav publie la liste des professions qu’elle assure, et elle commence par \u00ab architecte, architecte d’int\u00e9rieur, \u00e9conomiste de la construction, ma\u00eetre d’\u0153uvre, g\u00e9om\u00e8tre expert \u00bb. Les professions lib\u00e9rales dites non r\u00e9glement\u00e9es ont, pour la plupart, \u00e9t\u00e9 rattach\u00e9es au r\u00e9gime g\u00e9n\u00e9ral en 2018 et 2019 : les architectes n’en font pas partie. La liste des professions de la Cipav figure \u00e0 l’article L. 640-1 du code de la s\u00e9curit\u00e9 sociale.<\/p>\n

Un architecte en exercice lib\u00e9ral cotise \u00e0 deux r\u00e9gimes de retraite, qui s’additionnent \u00e0 la liquidation, et \u00e0 un r\u00e9gime d’invalidit\u00e9-d\u00e9c\u00e8s. Depuis le 1er janvier 2023, l’Urssaf collecte les cotisations de ces trois r\u00e9gimes. Le r\u00e9gime de base compte des points<\/b> plafonn\u00e9s par an ; le r\u00e9gime compl\u00e9mentaire ach\u00e8te des points<\/b> avec la cotisation, sans plafond de points.<\/p>\n

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Diet<\/th>\n2026 Membership Fee<\/th>\nThis generates the rights<\/th>\nValeur 2026<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
Base<\/td>\n8,73 % de l’assiette jusqu’\u00e0 1 plafond annuel de la S\u00e9curit\u00e9 sociale (48 060 \u20ac), puis 1,87 % de l’assiette jusqu’\u00e0 5 plafonds (240 300 \u20ac)<\/td>\nJusqu’\u00e0 557 points par an sur la premi\u00e8re tranche et 25 points sur la seconde, au prorata de la cotisation ; 4 trimestres par an \u00e0 partir de 7 212 \u20ac de revenu<\/td>\nPoint : 0,6599 \u20ac<\/td>\n<\/tr>\n
Complementary<\/td>\n9 % de la part de l’assiette jusqu’\u00e0 48 060 \u20ac, puis 22 % de la part au-del\u00e0 (jusqu’\u00e0 un plafond de 144 180 \u20ac que le cas type n’atteint pas)<\/td>\nLa cotisation, divis\u00e9e par la valeur d’achat du point, donne les points<\/td>\nAchat : 47,40 \u20ac le point ; service : 2,89 \u20ac le point<\/td>\n<\/tr>\n
Disability-Death<\/td>\n0,5 % de l’assiette, dans la limite d’un plafond que le cas type n’atteint pas<\/td>\nPoints pr\u00e9voyance : cotisation divis\u00e9e par 0,013 \u20ac<\/td>\nService : 3,01 \u20ac le point<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/figure>\n

Avant 2023, la cotisation compl\u00e9mentaire \u00e9tait un forfait. Elle suit d\u00e9sormais le revenu : plus le b\u00e9n\u00e9fice monte, plus le r\u00e9gime compl\u00e9mentaire p\u00e8se dans la pension. Le taux de rendement du r\u00e9gime compl\u00e9mentaire, rapport entre la valeur de service et la valeur d’achat du point, ressort \u00e0 6,10 % en 2026.<\/p>\n

Une r\u00e8gle de calcul change aussi en 2026. Depuis la r\u00e9forme de l’assiette sociale, les cotisations se calculent sur le revenu without deduction of social security contributions<\/b>, diminu\u00e9 d’un abattement forfaitaire de 26 %. Pour 70 000 \u20ac de b\u00e9n\u00e9fice, l’assiette est donc de \u20ac51,800<\/b>. La Caisse nationale d’assurance vieillesse des professions lib\u00e9rales (CNAVPL) confirme que cette r\u00e9forme s’applique au r\u00e9gime de base \u00e0 partir de 2026. Les fiches 2026 de la Cipav ne d\u00e9taillent pas ce point pour le r\u00e9gime compl\u00e9mentaire et l’invalidit\u00e9-d\u00e9c\u00e8s : nous appliquons la m\u00eame assiette aux trois cotisations, comme hypoth\u00e8se de calcul.<\/p>\n

Deux pr\u00e9cisions sur les taux. Pour la premi\u00e8re tranche du r\u00e9gime de base, nous retenons 8,73 %, le taux publi\u00e9 par la CNAVPL pour 2026 ; la fiche pratique 2026 de la Cipav affiche encore 8,23 %. Pour le r\u00e9gime compl\u00e9mentaire, nous retenons les taux de cette fiche (9 % puis 22 %) comme hypoth\u00e8se de calcul : un autre bar\u00e8me 2026 publi\u00e9 affiche 11 % et 21 % jusqu’\u00e0 quatre plafonds.<\/p>\n

2. At what age and after how many quarters is the full rate granted?<\/strong><\/h2>\n