{"id":7290,"date":"2026-10-30T08:34:53","date_gmt":"2026-10-30T07:34:53","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/?p=7290"},"modified":"2026-10-30T08:34:53","modified_gmt":"2026-10-30T07:34:53","slug":"prevoyance-medecin-liberal-arret-invalidite-carmf-2026-madelin","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/blog\/prevoyance-medecin-liberal-arret-invalidite-carmf-2026-madelin\/","title":{"rendered":"Que touche un m\u00e9decin lib\u00e9ral s’il ne peut plus travailler, et combien manque-t-il sur 120 000 \u20ac de revenu ?"},"content":{"rendered":"
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In summary\u2026<\/h2>\n

Un m\u00e9decin lib\u00e9ral qui gagne \u20ac120,000<\/b> par an touche, en arr\u00eat maladie, environ 164,38 \u20ac par jour<\/b>, either 5 000 \u20ac par mois<\/b> : la moiti\u00e9 de son revenu, et rien pendant les 3 premiers jours. Si l’invalidit\u00e9 devient totale et d\u00e9finitive, la Caisse autonome de retraite des m\u00e9decins de France (CARMF) verse au plus 31\u202f549 \u20ac par an<\/b> en 2026 (hors majorations pour conjoint, tierce personne ou enfants), soit 26%<\/b> du revenu : il manque au moins 88\u202f451 \u20ac par an<\/b>. Pour combler l’\u00e9cart, un contrat de pr\u00e9voyance de groupe (dit Madelin) est d\u00e9ductible du b\u00e9n\u00e9fice jusqu’\u00e0 7\u202f864,20 \u20ac par an<\/b> at this income level (article 154 bis of the General Tax Code).<\/p>\n<\/div>\n

1. Ce que verse la protection obligatoire en cas d’arr\u00eat de travail<\/strong><\/h2>\n

Un m\u00e9decin lib\u00e9ral n’a pas d’employeur qui maintient son salaire. Son arr\u00eat de travail est indemnis\u00e9 en deux temps, par deux organismes diff\u00e9rents, et pendant les trois premiers jours il ne re\u00e7oit rien.<\/p>\n

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Stoppage period<\/th>\nWho pays?<\/th>\nMontant pour un revenu de 120 000 \u20ac<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
Days 1 to 3<\/td>\nPerson (3-day waiting period)<\/td>\n\u20ac0<\/td>\n<\/tr>\n
Days 4 to 90<\/td>\nLa caisse primaire d’assurance maladie (CPAM), au titre du r\u00e9gime des indemnit\u00e9s journali\u00e8res des professionnels lib\u00e9raux<\/td>\n164,38 \u20ac par jour (un 730e du revenu annuel moyen des 3 derni\u00e8res ann\u00e9es)<\/td>\n<\/tr>\n
\u00c0 partir du 91e jour, jusqu’\u00e0 36 mois<\/td>\nLa CARMF, r\u00e9gime invalidit\u00e9-d\u00e9c\u00e8s<\/td>\n164,38 \u20ac par jour (un 730e du revenu 2024, entre 65,84 \u20ac et 197,51 \u20ac par jour en 2026)<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/figure>\n

The CPAM<\/b> prend en charge les jours 4 \u00e0 90. Le droit s’ouvre si le m\u00e9decin est affili\u00e9 \u00e0 une caisse primaire depuis au moins un an et si son revenu moyen atteint 10 % du plafond annuel de la s\u00e9curit\u00e9 sociale (PASS), soit 4 806 \u20ac avec le PASS 2026 de 48 060 \u20ac. Le montant se calcule sur la moyenne des revenus des trois derni\u00e8res ann\u00e9es, \u00e0 raison d’un 730e de ce revenu, retenu dans la limite de trois PASS. Ce r\u00e9gime est financ\u00e9 par une cotisation de 0,30 % du revenu, collect\u00e9e par l’Urssaf, selon la CARMF (communiqu\u00e9 du 8 avril 2021 ; l’Assurance maladie en publie le bar\u00e8me de l’ann\u00e9e).<\/p>\n

The CARMF<\/b> prend le relais au 91e jour. Elle verse un 730e des revenus nets d’activit\u00e9 de 2024, avec un minimum de 65,84 \u20ac et un maximum de 197,51 \u20ac par jour au 1er janvier 2026. L’indemnisation dure 36 mois au plus<\/b>, en continu ou non. L’arr\u00eat doit \u00eatre d\u00e9clar\u00e9 dans les 2 mois, faute de quoi les droits d\u00e9marrent au 31e jour suivant la d\u00e9claration, et le m\u00e9decin doit \u00eatre \u00e0 jour de ses cotisations \u00e0 la date de l’arr\u00eat. En cas de rechute de la m\u00eame maladie dans l’ann\u00e9e, le versement reprend au 15e jour. Entre 62 et 69 ans, la deuxi\u00e8me ann\u00e9e est pay\u00e9e \u00e0 75 % du taux normal et la troisi\u00e8me \u00e0 50 %.<\/p>\n

Ces indemnit\u00e9s sont imposables comme des b\u00e9n\u00e9fices non commerciaux (BNC) et soumises \u00e0 la contribution sociale g\u00e9n\u00e9ralis\u00e9e (CSG) et \u00e0 la contribution pour le remboursement de la dette sociale (CRDS) sur le montant brut. Les charges du cabinet (loyer, assurances, rempla\u00e7ant) continuent de courir pendant l’arr\u00eat : elles ne sont indemnis\u00e9es par aucun de ces deux r\u00e9gimes.<\/p>\n

2. L’invalidit\u00e9 : une seule pension, pour l’invalidit\u00e9 totale et d\u00e9finitive<\/strong><\/h2>\n

Au-del\u00e0 de l’arr\u00eat temporaire, la CARMF verse une pension d’invalidit\u00e9 au m\u00e9decin reconnu atteint d’une maladie ou victime d’un accident qui le rend totalement et d\u00e9finitivement<\/b> incapable d’exercer. Les documents officiels de la CARMF que nous avons consult\u00e9s ne pr\u00e9voient ni pension d’invalidit\u00e9 partielle ni seuil de taux d’incapacit\u00e9 : un m\u00e9decin qui peut reprendre une partie de son activit\u00e9 n’entre pas dans ce r\u00e9gime.<\/p>\n

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Meilleur revenu des 3 derni\u00e8res ann\u00e9es<\/th>\nPension annuelle au 1er janvier 2026<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
48 060 \u20ac ou moins<\/td>\n\u20ac23,662<\/td>\n<\/tr>\n
De 48 060 \u20ac \u00e0 144 179 \u20ac<\/td>\nVariable selon le revenu<\/td>\n<\/tr>\n
144 180 \u20ac ou plus<\/td>\n\u20ac31,549<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/figure>\n