{"id":32276,"date":"2026-11-12T19:05:29","date_gmt":"2026-11-12T18:05:29","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/?p=32276"},"modified":"2026-11-12T19:12:41","modified_gmt":"2026-11-12T18:12:41","slug":"cout-de-la-vie-famille-aisee-espagne","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/blog\/cout-de-la-vie-famille-aisee-espagne\/","title":{"rendered":"Co\u00fbt de la vie d’une famille ais\u00e9e en Espagne : logement, \u00e9coles internationales, fiscalit\u00e9 totale"},"content":{"rendered":"

Derni\u00e8re mise \u00e0 jour : 9 novembre 2026 \u2014 Alexis Sagnier, Balmont Conseil, Lyon.<\/em><\/p>\n

Combien co\u00fbte r\u00e9ellement l’installation d’une famille ais\u00e9e en Espagne \u2014 logement, \u00e9coles, imp\u00f4ts et sant\u00e9 compris ? La r\u00e9ponse tient en une hi\u00e9rarchie simple : \u00e0 standing comparable, Madrid ou Barcelone restent nettement moins ch\u00e8res que Londres, mais l’\u00e9cart se resserre. Les loyers des r\u00e9sidences habituelles ont encore grimp\u00e9 de 2,6 % sur un an \u00e0 septembre 2026 selon l’INE, et les prix des logements ont bondi de 12,9 % sur un an au premier trimestre 2026. L’IRPF espagnol monte jusqu’\u00e0 47 %, mais le r\u00e9gime des impatri\u00e9s \u2014 la \u00ab loi Beckham \u00bb \u2014 plafonne l’imp\u00f4t sur les revenus d’activit\u00e9 \u00e0 24 % pendant six ans. Et citoyens de l’Union oblige : ni visa, ni surcharge sant\u00e9 \u00e0 l’entr\u00e9e. Pour un foyer \u00e0 200 000 \u20ac de salaire install\u00e9 \u00e0 Madrid avec deux enfants en \u00e9cole internationale, comptez environ 63 000 \u20ac de postes fixes annuels et 48 000 \u20ac d’IRPF sous Beckham. Le d\u00e9tail, poste par poste, chiffres officiels \u00e0 l’appui.<\/p>\n

Le logement : un march\u00e9 qui a acc\u00e9l\u00e9r\u00e9<\/h2>\n

L’Institut national de statistique (INE) publie chaque mois l’\u00e9volution des loyers de la r\u00e9sidence habituelle : la hausse atteignait 2,6 % sur un an en septembre 2026, cinqui\u00e8me mois cons\u00e9cutif \u00e0 ce rythme. C\u00f4t\u00e9 prix d’achat, l’indice des prix des logements (IPV) affichait au premier trimestre 2026 une progression de 12,9 % sur un an \u2014 dont 13,5 % sur l’ancien \u2014, l’une des plus fortes hausses de la zone euro. Autrement dit : l’Espagne n’est plus l’eldorado immobilier low-cost d’il y a dix ans ; le march\u00e9 des grandes villes a rattrap\u00e9 une bonne partie de son retard.<\/p>\n

Concr\u00e8tement, une maison ou un grand appartement familial \u00e0 Madrid, Barcelone ou Valence co\u00fbte sensiblement moins qu’\u00e0 Paris ou Londres pour une surface \u00e9quivalente, mais les quartiers recherch\u00e9s \u2014 Salamanca, Chamber\u00ed, Pedralbes, l’Eixample \u2014 affichent des loyers et des prix qui n’ont rien de provincial. Deux taxes locales compl\u00e8tent le tableau : l’IBI, la taxe fonci\u00e8re communale, due d\u00e8s la d\u00e9tention, dont le taux varie selon la commune et la valeur cadastrale ; et, \u00e0 l’achat d’un bien ancien, l’ITP, droit de mutation r\u00e9gl\u00e9 \u00e0 la communaut\u00e9 autonome, dont le taux va de 6 % \u00e0 11 % du prix selon la r\u00e9gion \u2014 Madrid taxe \u00e0 6 %, la Catalogne jusqu’\u00e0 11 %. Sur un achat important, c’est le premier poste d’entr\u00e9e \u00e0 chiffrer ; sur le neuf, c’est la TVA espagnole \u00e0 10 % qui s’applique, compl\u00e9t\u00e9e de droits d’actes.<\/p>\n

R\u00e8gle de budget : retenez qu’un loyer familial dans un bon quartier de Madrid se situe g\u00e9n\u00e9ralement entre un tiers et la moiti\u00e9 de ce que co\u00fbterait l’\u00e9quivalent londonien, mais provisionnez l’ITP si vous achetez dans l’ann\u00e9e qui suit l’installation \u2014 beaucoup de familles louent d’abord, ach\u00e8tent ensuite.<\/p>\n

La scolarit\u00e9 : public, concertado, international<\/h2>\n

C’est la vraie variable budg\u00e9taire, et l’Espagne offre un choix inhabituel. Les \u00e9coles publiques sont ouvertes aux enfants des r\u00e9sidents, sans frais, en langue castillane (et dans la langue co-officielle dans plusieurs r\u00e9gions) ; la carte scolaire fonctionne par domicile. Entre le public et le pur priv\u00e9, le syst\u00e8me espagnol massifie le \u00ab concertado \u00bb : des \u00e9tablissements priv\u00e9s sous contrat, financ\u00e9s en grande partie par l’\u00c9tat, qui ne facturent qu’une contribution modeste aux familles \u2014 souvent quelques centaines d’euros par mois \u2014 et offrent un enseignement r\u00e9put\u00e9. Pour une famille fran\u00e7aise install\u00e9e \u00e0 Madrid ou Barcelone, le concertado est souvent le meilleur rapport qualit\u00e9-prix.<\/p>\n

Les \u00e9coles internationales \u2014 britanniques, am\u00e9ricaines, bilingues \u2014 et les lyc\u00e9es fran\u00e7ais de Madrid et Barcelone (homologu\u00e9s AEFE) pratiquent des grilles propres, sans recensement statistique officiel \u00e9quivalent \u00e0 celui de l’ISC britannique : comptez une fourchette large, de quelques milliers d’euros par an et par enfant dans le concertado international \u00e0 deux fois plus dans les \u00e9tablissements les plus demand\u00e9s, hors extras. La bonne m\u00e9thode n’est pas de comparer des grilles sur Internet, mais de chiffrer le co\u00fbt total sur la dur\u00e9e du s\u00e9jour projet\u00e9 : l’\u00e9cole choisie conditionne la langue de scolarit\u00e9, l’aisance au retour en France et le budget.<\/p>\n

L’imp\u00f4t : l’IRPF, l’\u00e9pargne et le patrimoine<\/h2>\n

Le bar\u00e8me g\u00e9n\u00e9ral de l’IRPF court de 19 % \u00e0 47 %, \u00e9chelle agr\u00e9g\u00e9e de l’\u00c9tat et des communaut\u00e9s autonomes ; les revenus de l’\u00e9pargne \u2014 dividendes, int\u00e9r\u00eats, plus-values \u2014 suivent une \u00e9chelle propre de 19 %, 21 %, 23 %, 27 % et 30 % au-del\u00e0 de 300 000 \u20ac, le taux sup\u00e9rieur ayant \u00e9t\u00e9 relev\u00e9 par la loi 7\/2024 \u00e0 compter de 2025. Une famille ais\u00e9e qui travaille en Espagne supporte donc une pression comparable \u00e0 la fran\u00e7aise \u2014 sauf \u00e0 opter pour le r\u00e9gime des impatri\u00e9s : la loi Beckham, que nous d\u00e9taillons dans notre page sur le r\u00e9gime des impatri\u00e9s expliqu\u00e9 aux dirigeants fran\u00e7ais<\/a>, taxe les revenus d’activit\u00e9 \u00e0 24 % au forfait (47 % au-del\u00e0 de 600 000 \u20ac) pendant l’ann\u00e9e d’installation et les cinq suivantes, et \u00e9pargne l’essentiel des revenus \u00e9trangers du foyer. L’option se d\u00e9clare \u00e0 l’Agencia Tributaria dans les six mois suivant l’inscription \u00e0 la S\u00e9curit\u00e9 sociale espagnole \u2014 c’est un rendez-vous fiscal \u00e0 ne pas manquer.<\/p>\n

C\u00f4t\u00e9 patrimoine, l’Espagne conserve un imp\u00f4t sur la fortune (Impuesto sobre el Patrimonio), g\u00e9r\u00e9 par les communaut\u00e9s autonomes \u2014 Madrid l’exon\u00e8re \u00e0 100 % \u2014, doubl\u00e9 de l’\u00ab imp\u00f4t temporaire de solidarit\u00e9 des grandes fortunes \u00bb, toujours en vigueur en 2026, qui taxe le patrimoine net au-del\u00e0 de 3 millions d’euros \u00e0 1,7 % jusqu’\u00e0 5,35 millions, 2,1 % jusqu’\u00e0 10,7 millions et 3,5 % au-del\u00e0. L’imp\u00f4t de solidarit\u00e9 s’applique dans toutes les communaut\u00e9s, d\u00e9duction faite de l’imp\u00f4t sur la fortune r\u00e9gional acquitt\u00e9 : c’est lui qui rattrape les grands patrimoines install\u00e9s \u00e0 Madrid. Pour la succession, l’article qui change tout est la convention de 1963 : notre page sur la convention fiscale franco-espagnole en mati\u00e8re de successions<\/a> d\u00e9cortique qui taxe quoi, et les \u00e9chelles espagnoles \u2014 qui taxent tr\u00e8s l\u00e9g\u00e8rement le conjoint et les enfants dans la plupart des communaut\u00e9s \u2014 changent compl\u00e8tement l’\u00e9quation successorale d’une famille.<\/p>\n

C\u00f4t\u00e9 fran\u00e7ais enfin, la premi\u00e8re ann\u00e9e d’installation n’efface rien : la France garde ses droits sur les revenus de source fran\u00e7aise (taux minimum de 20 % ou 30 % selon le niveau), le pr\u00e9l\u00e8vement de solidarit\u00e9 s’applique aux affili\u00e9s du Royaume-Uni comme de l’UE, et la sortie du territoire se pr\u00e9pare en amont \u2014 notre liste des formalit\u00e9s fiscales pour quitter la France<\/a> et notre guide de la fiscalit\u00e9 fran\u00e7aise des non-r\u00e9sidents<\/a> d\u00e9roulent ce calendrier crois\u00e9.<\/p>\n

Installation et sant\u00e9 : le trait\u00e9 UE change tout<\/h2>\n

Premi\u00e8re diff\u00e9rence majeure avec le Royaume-Uni : citoyen europ\u00e9en, pas de visa, pas de titre de s\u00e9jour \u00e0 financer, pas de surcharge sant\u00e9 \u00e0 l’entr\u00e9e. L’installation se r\u00e9sume \u00e0 l’inscription au registre central des \u00e9trangers (le \u00ab certificado de registro \u00bb), \u00e0 l’obtention du NIE \u2014 le num\u00e9ro d’identification fiscale, indispensable pour ouvrir un compte, signer un bail ou acheter \u2014 et \u00e0 l’empadronamiento, l’inscription municipale qui conditionne la scolarisation et l’acc\u00e8s aux services. Le budget d’entr\u00e9e est donc administratif, pas financier.<\/p>\n

Deuxi\u00e8me diff\u00e9rence : la sant\u00e9. Le Sistema Nacional de Salud couvre les actifs qui cotisent en Espagne et leurs ayants droit, et les retrait\u00e9s fran\u00e7ais install\u00e9s basculent via le formulaire S1, avec prise en charge \u00e0 la fran\u00e7aise dans le syst\u00e8me public espagnol. Les familles sans activit\u00e9 locale ni pension \u2014 conjoints, travailleurs \u00e0 leur compte, ann\u00e9es sabbatiques \u2014 passent par le convenio especial, la cotisation volontaire \u00e0 la S\u00e9curit\u00e9 sociale espagnole r\u00e9gie par l’Orden TAS\/2865\/2003, dont la cotisation se calcule sur la base choisie ; en parall\u00e8le, la CFE reste une option pour conserver des droits fran\u00e7ais. Notre page sur les remboursements CFE par zone g\u00e9ographique<\/a> permet de comparer les deux protections chiffr\u00e9es \u00e0 l’appui, et pour les pensions, notre analyse de la fiscalit\u00e9 de la pension fran\u00e7aise per\u00e7ue \u00e0 l’\u00e9tranger<\/a> compl\u00e8te le volet retraite.<\/p>\n

Cas pratique : deux enfants, 200 000 \u20ac de salaire, Madrid<\/h2>\n

Prenons un couple arriv\u00e9 de Lyon \u00e0 Madrid \u00e0 l’\u00e9t\u00e9 2026 : deux enfants de 8 et 11 ans, un salaire espagnol de 200 000 \u20ac pour un des conjoints qui remplit les conditions du r\u00e9gime des impatri\u00e9s, l’autre conservant des revenus fran\u00e7ais \u2014 loyers et dividendes \u2014 imposables, eux, \u00e0 l’IRPF espagnol avec cr\u00e9dit de l’imp\u00f4t fran\u00e7ais, le r\u00e9gime \u00e9tant individuel.<\/p>\n

La charge fiscale d’abord : 24 % de 200 000 \u20ac, soit 48 000 \u20ac d’IRPF, au lieu du bar\u00e8me progressif de 19 \u00e0 47 % qui aurait sensiblement alourdi la note. Restent environ 152 000 \u20ac nets. Les postes fixes ensuite : un loyer familial de 3 500 \u20ac par mois dans un quartier r\u00e9sidentiel (42 000 \u20ac par an, hypoth\u00e8se de travail raisonnable \u00e0 Madrid, hors tr\u00e8s haut de gamme) ; une IBI d’environ 1 000 \u20ac par an sur une location (\u00e0 la charge du propri\u00e9taire en g\u00e9n\u00e9ral, mais provisionnez-la \u00e0 l’achat) ; deux scolarit\u00e9s en \u00e9cole internationale \u00e0 10 000 \u20ac par enfant, soit 20 000 \u20ac par an (hypoth\u00e8se de travail : les grilles varient fortement selon les \u00e9tablissements) ; pas de surcharge sant\u00e9 d’entr\u00e9e, la couverture SNS d\u00e9coulant de l’activit\u00e9 salari\u00e9e. Total des postes fixes : environ 63 000 \u20ac.<\/p>\n

Il reste donc autour de 89 000 \u20ac pour le train de vie, les extras scolaires, les d\u00e9placements et l’\u00e9pargne \u2014 un reste \u00e0 vivre nettement plus confortable qu’\u00e0 Londres pour la m\u00eame situation, l’\u00e9cart se jouant pour l’essentiel sur le logement et la sant\u00e9. Si la m\u00eame famille scolarise en concertado ou en public et ram\u00e8ne le loyer \u00e0 2 500 \u20ac, elle lib\u00e8re plus de 30 000 \u20ac par an : comme au Royaume-Uni, le choix scolaire est la premi\u00e8re variable budg\u00e9taire, mais l’Espagne offre ici une option interm\u00e9diaire de qualit\u00e9 que Londres ne propose pas au m\u00eame prix.<\/p>\n

Le tableau ci-dessous r\u00e9capitule les chiffres officiels \u00e0 retenir.<\/p>\n

Chiffres cl\u00e9s 2026<\/h2>\n\n\n
Item<\/th>Valeur 2026<\/th>Source<\/th><\/tr><\/thead>\n
Loyers r\u00e9sidence habituelle<\/td>+2,6 % sur un an (septembre 2026)<\/td>INE, indice des loyers<\/td><\/tr>\n
Prix des logements<\/td>+12,9 % sur un an ; ancien +13,5 % (T1 2026)<\/td>INE, indice IPV<\/td><\/tr>\n
IRPF (bar\u00e8me g\u00e9n\u00e9ral)<\/td>19 % \u00e0 47 %<\/td>Agencia Tributaria, LIRPF<\/td><\/tr>\n
Revenus d’\u00e9pargne<\/td>19 \/ 21 \/ 23 \/ 27 \/ 30 % (30 % au-del\u00e0 de 300 000 \u20ac)<\/td>Ley 7\/2024<\/td><\/tr>\n
Solidarit\u00e9 grandes fortunes<\/td>1,7 % \/ 2,1 % \/ 3,5 % d\u00e8s 3 M\u20ac de patrimoine net<\/td>Ley 38\/2022, en vigueur 2026<\/td><\/tr>\n
R\u00e9gime des impatri\u00e9s (Beckham)<\/td>24 % forfaitaire sur revenus d’activit\u00e9 jusqu’\u00e0 600 000 \u20ac ; 47 % au-del\u00e0 ; 6 ans<\/td>Art. 93 LIRPF<\/td><\/tr>\n
ITP (achat ancien)<\/td>6 % \u00e0 11 % selon la communaut\u00e9 autonome<\/td>\u00c9chelles r\u00e9gionales officielles<\/td><\/tr>\n
TVA (achat neuf)<\/td>10 % + droits d’actes<\/td>Agencia Tributaria<\/td><\/tr>\n
Installation (citoyen UE)<\/td>Pas de visa, pas de surcharge sant\u00e9 ; registro + NIE<\/td>R\u00e9glement UE ; registre central des \u00e9trangers<\/td><\/tr>\n
Sant\u00e9<\/td>SNS des actifs ; S1 des retrait\u00e9s ; convenio especial selon base choisie<\/td>Orden TAS\/2865\/2003<\/td><\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n

Les leviers pour ma\u00eetriser le budget<\/h2>\n

Premier levier : le r\u00e9gime Beckham, \u00e0 traiter comme un actif patrimonial \u00e0 part enti\u00e8re. Son \u00e9lection change l’imp\u00f4t de plusieurs dizaines de milliers d’euros par an sur un salaire \u00e9lev\u00e9, et son option est \u00e9tonnamment peu connue des arrivants \u2014 elle doit \u00eatre exerc\u00e9e dans les six mois de l’inscription \u00e0 la S\u00e9curit\u00e9 sociale, sans rattrapage possible ensuite. Deuxi\u00e8me levier : la scolarit\u00e9, avec l’option concertado qui n’existe pas sous cette forme ailleurs ; troisi\u00e8me levier : le logement, o\u00f9 louer la premi\u00e8re ann\u00e9e laisse l’ITP en suspens et laisse le temps de choisir la commune \u2014 et donc l’\u00e9cole et l’IBI.<\/p>\n

Quatri\u00e8me levier : la structuration des revenus. Sous Beckham, les revenus \u00e9trangers du b\u00e9n\u00e9ficiaire restent largement hors du champ espagnol pendant six ans : c’est le moment de d\u00e9cider o\u00f9 loger l’\u00e9pargne fran\u00e7aise \u2014 notre page sur ce que devient votre assurance-vie au d\u00e9part de France<\/a> d\u00e9taille les options, et notre guide du workflow de la d\u00e9claration du non-r\u00e9sident<\/a> structure l’ann\u00e9e fiscale. Cinqui\u00e8me levier : la devise \u2014 un budget en euros, cette fois, mais des avoirs parfois en dollars ou livres \u00e0 arbitrer ; notre page sur la gestion multi-devises des expatri\u00e9s<\/a> s’applique aussi aux arrivants en Espagne. Et pour les couples, le contrat de mariage de l’expatri\u00e9<\/a> reste l’\u00e9tape \u00e0 revoir avant le d\u00e9part : la valeur patrimoniale d’un changement de pays se joue aussi en mati\u00e8re civile.<\/p>\n

Frequently asked questions<\/h2>\n

Le r\u00e9gime Beckham s’applique-t-il \u00e0 toute la famille ?<\/h3>\n

Le r\u00e9gime est individuel : il s’applique au conjoint qui remplit les conditions (d\u00e9part pour l’Espagne, activit\u00e9 \u00e9conomique locale, option dans les six mois). L’\u00e9poux ou l’\u00e9pouse sans activit\u00e9 espagnole rel\u00e8ve du droit commun : ses revenus mondiaux, loyers et dividendes fran\u00e7ais compris, entrent dans l’IRPF, avec cr\u00e9dit de l’imp\u00f4t fran\u00e7ais pr\u00e9vu par la convention \u2014 sauf \u00e0 remplir lui-m\u00eame les conditions d’extension du r\u00e9gime aux membres de la famille.<\/p>\n

Combien co\u00fbte une \u00e9cole internationale en Espagne ?<\/h3>\n

Il n’existe pas de recensement statistique officiel des frais comme celui de l’ISC britannique. En pratique, les grilles vont de quelques milliers d’euros par an dans le concertado international \u00e0 deux fois plus dans les \u00e9tablissements les plus demand\u00e9s, hors extras. Chiffrez chaque \u00e9tablissement sur la dur\u00e9e totale de scolarit\u00e9 projet\u00e9e, pas sur la seule grille de l’ann\u00e9e en cours.<\/p>\n

L’Espagne taxe-t-elle le patrimoine d’une famille ais\u00e9e ?<\/h3>\n

Oui, au-del\u00e0 de 3 millions d’euros de patrimoine net : l’imp\u00f4t de solidarit\u00e9 des grandes fortunes prend 1,7 % entre 3 et 5,35 millions, 2,1 % jusqu’\u00e0 10,7 millions, 3,5 % au-del\u00e0 \u2014 et il s’applique aux r\u00e9sidents sur leur patrimoine mondial. En dessous, l’imp\u00f4t sur la fortune r\u00e9gional (Impuesto sobre el Patrimonio) peut s’appliquer au-del\u00e0 de 700 000 \u20ac d’abattement, major\u00e9 de 300 000 \u20ac pour la r\u00e9sidence principale, sauf bonification r\u00e9gionale \u2014 Madrid l’exon\u00e8re totalement.<\/p>\n

Faut-il un visa pour s’installer en Espagne avec ses enfants ?<\/h3>\n

Non : en tant que citoyens de l’Union, les Fran\u00e7ais s’installent librement. Les seules formalit\u00e9s sont l’inscription au registre central des \u00e9trangers, l’obtention du NIE et l’inscription municipale (empadronamiento) \u2014 qui conditionne scolarisation et services. Le co\u00fbt d’entr\u00e9e est administratif, pas financier, \u00e0 la diff\u00e9rence du Royaume-Uni o\u00f9 visa et surcharge sant\u00e9 p\u00e8sent plusieurs milliers de livres.<\/p>\n

La sant\u00e9 publique espagnole suffit-elle \u00e0 une famille ?<\/h3>\n

Le Sistema Nacional de Salud couvre les actifs cotisants et leurs ayants droit, et les retrait\u00e9s fran\u00e7ais via le formulaire S1 \u2014 la qualit\u00e9 des soins publics est bonne. Les points de vigilance sont la couverture des conjoints sans activit\u00e9 locale (convenio especial ou CFE) et l’attente parfois longue pour certains sp\u00e9cialistes : une compl\u00e9mentaire priv\u00e9e reste utile pour la rapidit\u00e9 et l’optique-dentaire, \u00e0 un co\u00fbt nettement inf\u00e9rieur aux primes internationales exig\u00e9es hors d’Europe.<\/p>\n

R\u00e9dig\u00e9 par Alexis Sagnier, conseiller en investissements financiers et immobiliers, courtier en assurances \u2014 Balmont Conseil, Lyon, ORIAS n\u00b0 13003497.<\/em><\/p>\n

Pour chiffrer votre propre installation \u2014 \u00e9lection Beckham ou bar\u00e8me de droit commun, enveloppe scolarit\u00e9, achat ou location \u2014 prenez rendez-vous avec Balmont Conseil<\/a> : nous construisons le budget complet, fiscalit\u00e9 comprise.<\/p>\n\n

Pour aller plus loin : notre s\u00e9rie Espagne<\/p>