{"id":16448,"date":"2026-11-04T20:28:09","date_gmt":"2026-11-04T19:28:09","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/?p=16448"},"modified":"2026-11-04T20:36:58","modified_gmt":"2026-11-04T19:36:58","slug":"livret-b-taux-plafond-fiscalite","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/blog\/livret-b-taux-plafond-fiscalite\/","title":{"rendered":"Livret B : taux, plafond et fiscalit\u00e9 des int\u00e9r\u00eats en 2026"},"content":{"rendered":"<p><strong>Le Livret B est un livret bancaire ordinaire, non r\u00e9glement\u00e9 : la banque fixe librement son taux et son plafond.<\/strong> Selon la Banque de France, les livrets ordinaires des m\u00e9nages rapportaient en moyenne 0,79 % brut en ao\u00fbt 2026. Les int\u00e9r\u00eats sont soumis au pr\u00e9l\u00e8vement forfaitaire unique (PFU) d\u00e8s le premier euro, soit 31,4 % au total en 2026 : 12,8 % d&rsquo;imp\u00f4t et 18,6 % de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux. Le rendement net moyen tombe ainsi \u00e0 environ 0,54 % (0,79 \u00d7 0,686), contre 1,7 % net et sans imp\u00f4t sur le Livret A, et face \u00e0 une inflation de 3,4 % en octobre 2026 selon l&rsquo;Insee (Institut national de la statistique et des \u00e9tudes \u00e9conomiques).<\/p>\n<p>Le Livret B ne convient donc que dans un cas : garder de l&rsquo;argent disponible quelques semaines ou quelques mois, quand les livrets r\u00e9glement\u00e9s sont pleins. Au-del\u00e0, d&rsquo;autres placements rapportent davantage.<\/p>\n<div class=\"cta-rdv\">\n<p><strong>Votre situation m\u00e9rite une r\u00e9ponse chiffr\u00e9e, pas une r\u00e9ponse g\u00e9n\u00e9rale.<\/strong> R\u00e9servez un \u00e9change de 30 minutes avec Alexis Sagnier : vous repartez avec les points d\u2019attention de votre dossier.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/calendly.com\/asagnier-balmontconseil\/echange?utm_source=balmontconseil.com&amp;utm_medium=site&amp;utm_campaign=article&amp;utm_content=livret-b-taux-plafond-fiscalite\">Prendre rendez-vous maintenant<\/a><\/p>\n<\/div>\n<h2>Livret B : d\u00e9finition, taux et plafond<\/h2>\n<p>\u00ab Livret B \u00bb est le nom courant d&rsquo;un livret bancaire ordinaire, distinct des livrets r\u00e9glement\u00e9s (Livret A, livret de d\u00e9veloppement durable et solidaire (LDDS), livret d&rsquo;\u00e9pargne populaire (LEP)). Ses r\u00e8gles sont celles que chaque banque inscrit dans sa convention de compte. Voici ce qui le distingue du Livret A :<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Le taux est libre.<\/strong> La banque le fixe, peut le modifier et ne le garantit pas. Le taux moyen des livrets ordinaires \u00e9tait de 0,79 % en ao\u00fbt 2026, contre 1,7 % pour le Livret A.<\/li>\n<li><strong>Le plafond est fix\u00e9 par la banque.<\/strong> Selon l&rsquo;Institut national de la consommation, il est souvent tr\u00e8s \u00e9lev\u00e9, voire inexistant, alors que le plafond du Livret A est de 22 950 \u20ac.<\/li>\n<li><strong>Les int\u00e9r\u00eats sont imposables<\/strong> d\u00e8s le premier euro, alors que ceux du Livret A sont exon\u00e9r\u00e9s.<\/li>\n<li><strong>Les sommes restent disponibles<\/strong> \u00e0 tout moment, et les int\u00e9r\u00eats sont calcul\u00e9s par quinzaine, comme sur le Livret A.<\/li>\n<li><strong>La protection est celle des d\u00e9p\u00f4ts bancaires<\/strong> : 100 000 \u20ac au maximum par d\u00e9posant et par \u00e9tablissement, quel que soit le nombre de comptes ouverts dans la m\u00eame banque. Au-del\u00e0, il faut r\u00e9partir les sommes entre plusieurs banques.<\/li>\n<\/ul>\n<p>M\u00e9fiez-vous des \u00ab super-livrets \u00bb, variante du livret bancaire. Ils affichent un taux boost\u00e9 pendant 3 \u00e0 6 mois, parfois 12 mois, ou sur un montant limit\u00e9, le plus souvent pour les nouveaux clients. Pass\u00e9 ce d\u00e9lai, le taux de base s&rsquo;applique, et c&rsquo;est lui qui d\u00e9cide du rendement r\u00e9el. Avant de souscrire, v\u00e9rifiez les conditions : domiciliation des revenus, d\u00e9p\u00f4t minimum, dur\u00e9e de d\u00e9tention.<\/p>\n<h2>Fiscalit\u00e9 des int\u00e9r\u00eats du Livret B en 2026<\/h2>\n<p>Depuis le 1er janvier 2026, les int\u00e9r\u00eats d&rsquo;un livret bancaire non r\u00e9glement\u00e9 sont tax\u00e9s \u00e0 31,4 % avec le PFU, parfois appel\u00e9 flat tax :<\/p>\n<ul>\n<li>12,8 % d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu (article 200 A du Code g\u00e9n\u00e9ral des imp\u00f4ts) ;<\/li>\n<li>18,6 % de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux : 10,6 % de contribution sociale g\u00e9n\u00e9ralis\u00e9e (CSG), 0,5 % de contribution pour le remboursement de la dette sociale et 7,5 % de <a href=\"\/en\/lexique\/prelevement-de-solidarite\/\">pr\u00e9l\u00e8vement de solidarit\u00e9<\/a> (articles L. 136-7 et L. 136-8 du Code de la s\u00e9curit\u00e9 sociale). La CSG est pass\u00e9e de 9,2 % \u00e0 10,6 % par l&rsquo;article 12 de la loi n\u00b0 2025-1403 du 30 d\u00e9cembre 2025.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Avant 2026, le taux global \u00e9tait de 30 % (12,8 % + 17,2 %) : de nombreux documents le mentionnent encore, \u00e0 tort pour les livrets. Le Livret A, le LDDS et le LEP restent exon\u00e9r\u00e9s.<\/p>\n<p>La banque pr\u00e9l\u00e8ve 12,8 % \u00e0 la source lors du paiement des int\u00e9r\u00eats (article 125 A du Code g\u00e9n\u00e9ral des imp\u00f4ts). Cet acompte n&rsquo;est pas lib\u00e9ratoire : il s&rsquo;impute sur l&rsquo;imp\u00f4t de l&rsquo;ann\u00e9e, et l&rsquo;exc\u00e9dent est restitu\u00e9. Les pr\u00e9l\u00e8vements sociaux sont, eux, retenus par la banque. Deux leviers existent :<\/p>\n<ul>\n<li><strong>La dispense d&rsquo;acompte.<\/strong> Si le revenu fiscal de r\u00e9f\u00e9rence de l&rsquo;avant-derni\u00e8re ann\u00e9e est inf\u00e9rieur \u00e0 25 000 \u20ac (c\u00e9libataire, divorc\u00e9 ou veuf) ou \u00e0 50 000 \u20ac (couple soumis \u00e0 imposition commune), vous pouvez demander \u00e0 la banque de ne pas retenir l&rsquo;acompte, par attestation sur l&rsquo;honneur. La demande doit \u00eatre faite avant le 30 novembre de l&rsquo;ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dant le paiement : pour les int\u00e9r\u00eats vers\u00e9s en 2027, avant le 30 novembre 2026. Cela ne supprime pas l&rsquo;imp\u00f4t, qui reste calcul\u00e9 \u00e0 la d\u00e9claration ; les pr\u00e9l\u00e8vements sociaux sont dus dans tous les cas.<\/li>\n<li><strong>L&rsquo;option pour le bar\u00e8me progressif.<\/strong> En cochant la case 2OP de la d\u00e9claration, vous faites imposer vos revenus du capital au bar\u00e8me de l&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu au lieu des 12,8 %. L&rsquo;option est globale : elle vise tous les revenus du capital du foyer. Les pr\u00e9l\u00e8vements sociaux de 18,6 % restent dus. Selon la tranche marginale d&rsquo;imposition (TMI, le taux appliqu\u00e9 au dernier euro de revenu), la charge sur un euro d&rsquo;int\u00e9r\u00eat est la suivante : TMI \u00e0 0 %, 18,6 % au bar\u00e8me contre 31,4 % au PFU ; TMI \u00e0 11 %, 29,6 % contre 31,4 % ; TMI \u00e0 30 %, 48,6 % contre 31,4 %. Le bar\u00e8me est donc utile aux foyers non imposables ou impos\u00e9s \u00e0 11 %, le PFU \u00e0 partir de 30 %.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Exemple sur 10 000 \u20ac plac\u00e9s un an \u00e0 0,79 % : 10 000 \u00d7 0,79 % = 79,00 \u20ac d&rsquo;int\u00e9r\u00eats bruts ; le pr\u00e9l\u00e8vement de 31,4 % retire 24,81 \u20ac (79 \u00d7 0,314), il reste 54,19 \u20ac nets. Le m\u00eame montant sur un Livret A rapporte 170,00 \u20ac (10 000 \u00d7 1,7 %). Pour \u00e9galer 1,7 % net, un <a href=\"\/en\/lexique\/livret-fiscalise\/\">livret fiscalis\u00e9<\/a> doit afficher au moins 2,48 % brut (1,7 \u00f7 0,686). Pour \u00e9galer le LEP \u00e0 2,5 %, il faudrait environ 3,64 % brut (2,5 \u00f7 0,686). Ces r\u00e8gles visent les r\u00e9sidents fiscaux fran\u00e7ais ; la fiscalit\u00e9 d&rsquo;un non-r\u00e9sident est diff\u00e9rente.<\/p>\n<h2>Quand choisir autre chose qu&rsquo;un Livret B<\/h2>\n<p>L&rsquo;ordre de r\u00e9flexion est simple. D&rsquo;abord, remplir les livrets exon\u00e9r\u00e9s auxquels vous avez droit : Livret A, LDDS, puis LEP si vos revenus le permettent. Ensuite, placer le surplus selon la dur\u00e9e pendant laquelle vous n&rsquo;en avez pas besoin :<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Le compte \u00e0 terme<\/strong> bloque l&rsquo;argent pour une dur\u00e9e choisie, contre un taux connu \u00e0 l&rsquo;avance. Pour les nouveaux d\u00e9p\u00f4ts des m\u00e9nages en ao\u00fbt 2026, la Banque de France rel\u00e8ve une moyenne de 2,38 % jusqu&rsquo;\u00e0 2 ans et de 2,90 % au-del\u00e0 de 2 ans. Apr\u00e8s 31,4 % de pr\u00e9l\u00e8vements, cela donne environ 1,63 % net (2,38 \u00d7 0,686) et 1,99 % net (2,90 \u00d7 0,686). Seule la dur\u00e9e longue d\u00e9passe nettement les 1,7 % nets du Livret A. Une sortie avant l&rsquo;\u00e9ch\u00e9ance d\u00e9pend du contrat.<\/li>\n<li><strong>Le fonds en euros d&rsquo;un contrat d&rsquo;assurance-vie<\/strong> a servi en moyenne 2,63 % en 2025 selon l&rsquo;Autorit\u00e9 de contr\u00f4le prudentiel et de r\u00e9solution (ACPR), bonifications comprises. Les gains de chaque ann\u00e9e sont acquis. Les pr\u00e9l\u00e8vements sociaux sont de 17,2 % et non de 18,6 % : environ 2,18 % net (2,63 \u00d7 0,828). L&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu n&rsquo;est d\u00fb qu&rsquo;au retrait, sur la part de gains. Il convient aux horizons de plusieurs ann\u00e9es, et le rendement de 2026 n&rsquo;est pas encore connu.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Le Livret B garde un r\u00f4le : recevoir une somme importante en transit (vente d&rsquo;un bien, <a href=\"\/en\/lexique\/succession\/\">succession<\/a>) pendant quelques semaines ou quelques mois, le temps de d\u00e9cider de son emploi. Au-del\u00e0 de 100 000 \u20ac dans la m\u00eame banque, r\u00e9partissez les fonds.<\/p>\n<p><strong>Situation<\/strong> : Claire, architecte de 52 ans, dans la tranche marginale d&rsquo;imposition \u00e0 30 %, vend un appartement h\u00e9rit\u00e9 et re\u00e7oit 80 000 \u20ac. Elle les laisse sur un livret B \u00e0 0,79 %, le taux moyen relev\u00e9 par la Banque de France. Son Livret A et son LDDS sont d\u00e9j\u00e0 pleins. Elle pr\u00e9voit 15 000 \u20ac de travaux dans l&rsquo;ann\u00e9e et n&rsquo;aura pas besoin du reste avant 2029.<\/p>\n<p><strong>Issue<\/strong> : les int\u00e9r\u00eats annuels sont de 80 000 \u00d7 0,79 % = 632,00 \u20ac bruts. Le pr\u00e9l\u00e8vement de 31,4 % en retire 198,45 \u20ac (632 \u00d7 0,314) : il reste 433,55 \u20ac nets, soit 0,54 %. L&rsquo;inflation \u00e0 3,4 % repr\u00e9sente 2 720 \u20ac de pouvoir d&rsquo;achat perdu (80 000 \u00d7 3,4 %). Au bar\u00e8me \u00e0 30 %, elle serait tax\u00e9e \u00e0 48,6 % : l&rsquo;option n&rsquo;a pas d&rsquo;int\u00e9r\u00eat pour elle.<\/p>\n<p><strong>Strategy<\/strong> : 15 000 \u20ac restent sur le livret B pour les travaux. Les 65 000 \u20ac restants (80 000 \u2212 15 000) vont en compte \u00e0 terme de deux ans, au taux suppos\u00e9 de 2,38 %, la moyenne relev\u00e9e en ao\u00fbt 2026 pour les d\u00e9p\u00f4ts \u00e0 terme jusqu&rsquo;\u00e0 2 ans.<\/p>\n<p><strong>Result<\/strong> : le livret B donne 15 000 \u00d7 0,79 % = 118,50 \u20ac et le compte \u00e0 terme 65 000 \u00d7 2,38 % = 1 547,00 \u20ac, soit 1 665,50 \u20ac bruts. Le pr\u00e9l\u00e8vement de 31,4 % retire 522,97 \u20ac (1 665,50 \u00d7 0,314), il reste 1 142,53 \u20ac nets par an, soit 1,43 % de 80 000 \u20ac. Le gain par rapport au point de d\u00e9part est de 1 142,53 \u2212 433,55 = 708,98 \u20ac par an. Ce rendement reste sous l&rsquo;inflation de 3,4 %, et 65 000 \u20ac sont immobilis\u00e9s deux ans : la strat\u00e9gie limite la perte de pouvoir d&rsquo;achat, elle ne l&rsquo;efface pas.<\/p>\n<h2>Comment Balmont Conseil intervient<\/h2>\n<p>Balmont Conseil, cabinet de gestion de patrimoine \u00e0 Lyon, aide ses clients \u00e0 r\u00e9partir leur tr\u00e9sorerie entre livrets, placements \u00e0 terme et contrats d&rsquo;assurance-vie, selon leur horizon et leur situation fiscale. Le cabinet intervient en particulier aupr\u00e8s des personnes qui partent s&rsquo;installer \u00e0 l&rsquo;\u00e9tranger ou qui reviennent en France, dont la fiscalit\u00e9 des int\u00e9r\u00eats change avec la r\u00e9sidence. Chaque situation est analys\u00e9e avant toute proposition.<\/p>\n<h2>Read also<\/h2>\n<ul>\n<li><a href=\"\/en\/blog\/taux-livret-a-2026-rendement-reel\/\">Taux du Livret A en 2026 : combien rapporte-t-il vraiment ?<\/a><\/li>\n<li><a href=\"\/en\/blog\/compte-a-terme-fonctionnement-taux-fiscalite-2026\/\">Compte \u00e0 terme : fonctionnement, taux et fiscalit\u00e9 en 2026<\/a><\/li>\n<li><a href=\"\/en\/blog\/livret-a-ou-ldds-que-choisir-plafond-atteint\/\">Livret A ou LDDS : que choisir quand le plafond est atteint<\/a><\/li>\n<li><a href=\"\/en\/blog\/rendement-fonds-euros-2026\/\">Rendement des fonds en euros en 2026<\/a><\/li>\n<li><a href=\"\/en\/blog\/csg-revenus-du-capital-2026-hausse-qui-est-concerne\/\">CSG sur les revenus du capital en 2026<\/a><\/li>\n<li><a href=\"\/en\/ressources\/simulateur-livret-a-ldds-lep\/\">Simulateur Livret A, LDDS et LEP<\/a><\/li>\n<\/ul>\n<div class=\"cta-rdv\">\n<p><strong>Votre situation m\u00e9rite une r\u00e9ponse chiffr\u00e9e, pas une r\u00e9ponse g\u00e9n\u00e9rale.<\/strong> R\u00e9servez un \u00e9change de 30 minutes avec Alexis Sagnier : vous repartez avec les points d\u2019attention de votre dossier.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/calendly.com\/asagnier-balmontconseil\/echange?utm_source=balmontconseil.com&amp;utm_medium=site&amp;utm_campaign=article&amp;utm_content=livret-b-taux-plafond-fiscalite\">Prendre rendez-vous maintenant<\/a><\/p>\n<\/div>\n<p>Sources : Banque de France \u2014 Stat Info, Taux de r\u00e9mun\u00e9ration des d\u00e9p\u00f4ts bancaires, donn\u00e9es d&#x27;ao\u00fbt 2026 (publi\u00e9 le 1er octobre 2026) : livrets ordinaires 0,79 %, Livret A 1,70 %, d\u00e9p\u00f4ts \u00e0 terme nouveaux m\u00e9nages 2,38 % (jusqu&#x27;\u00e0 2 ans) et 2,90 % (plus de 2 ans); Institut national de la consommation (INC) \u2014 Fiche pratique \u00ab Le livret bancaire \u00bb (\u00e9dition 2018) : taux libre, plafond fix\u00e9 par la banque, super-livrets, taux de base; La finance pour tous (Banque de France) \u2014 La garantie des d\u00e9p\u00f4ts en cas de faillite bancaire (mise \u00e0 jour du 23 juillet 2026) : 100 000 \u20ac par d\u00e9posant et par \u00e9tablissement; La finance pour tous (Banque de France) \u2014 Le Livret A (mise \u00e0 jour du 15 juillet 2026) : calcul par quinzaine; impots.gouv.fr \u2014 Les revenus mobiliers : int\u00e9r\u00eats de comptes sur livret et comptes \u00e0 terme, PFU 12,8 %, pr\u00e9l\u00e8vements sociaux 18,6 % depuis le 1er janvier 2026, dispense d&#x27;acompte (RFR &lt; 25 000 \u20ac \/ 50 000 \u20ac), case 2OP; Service-public.gouv.fr \u2014 Pr\u00e9l\u00e8vements sociaux sur les revenus du patrimoine et de placement (fiche F2329, v\u00e9rifi\u00e9e le 30 juin 2026) : 18,6 % = CSG 10,6 % + CRDS 0,5 % + pr\u00e9l\u00e8vement de solidarit\u00e9 7,5 % ; art. L. 136-6 \u00e0 L. 136-8 CSS ; loi n\u00b0 2025-1403 du 30 d\u00e9cembre 2025, art. 12 ; assurance-vie \u00e0 17,2 %; Service-public.gouv.fr \u2014 Imp\u00f4t sur le revenu : revenus d&#x27;\u00e9pargne et de placement, revenus 2026 (fiche F34913) : choix PFU\/bar\u00e8me selon la tranche, pr\u00e9l\u00e8vements sociaux 18,6 %; L\u00e9giFiscal \u2014 Dispense du pr\u00e9l\u00e8vement forfaitaire non lib\u00e9ratoire (int\u00e9r\u00eats : RFR N-2 &lt; 25 000 \u20ac \/ 50 000 \u20ac, demande avant le 30 novembre ; renvoi \u00e0 l&#x27;article 125 A du CGI); L\u00e9giFiscal \u2014 Flat tax (PFU) : champ d&#x27;application et taux applicables en 2026 (31,4 %, option bar\u00e8me, case 2OP); Advizexperts (CGI comment\u00e9) \u2014 Article 125 A du CGI : pr\u00e9l\u00e8vement de 12,8 % sur les int\u00e9r\u00eats, non lib\u00e9ratoire, lien avec l&#x27;article 200 A<\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Le Livret B est un livret bancaire non r\u00e9glement\u00e9 : taux libre (0,79 % en moyenne en ao\u00fbt 2026), plafond fix\u00e9 par la banque, int\u00e9r\u00eats tax\u00e9s \u00e0 31,4 %. 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