{"id":9828,"date":"2026-11-04T09:36:52","date_gmt":"2026-11-04T08:36:52","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/?page_id=9828"},"modified":"2026-11-04T09:36:52","modified_gmt":"2026-11-04T08:36:52","slug":"contrat-de-capitalisation","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/ressources\/glossaire-patrimonial\/contrat-de-capitalisation\/","title":{"rendered":"Contrat de capitalisation : d\u00e9finition et usages"},"content":{"rendered":"<p>The <strong>capitalisation contract<\/strong> est un placement propos\u00e9 par les assureurs, comparable \u00e0 l&rsquo;assurance vie dans sa construction : fonds en euros et unit\u00e9s de compte. \u00c0 la diff\u00e9rence de celle-ci, il n&rsquo;est pas d\u00e9nou\u00e9 par le d\u00e9c\u00e8s de l&rsquo;assur\u00e9.<\/p><h2>How it works<\/h2><p>La souscription et l&rsquo;investissement sont proches de l&rsquo;assurance vie : un contrat, des versements libres ou programm\u00e9s, des supports en fonds en euros et en unit\u00e9s de compte. Le souscripteur peut effectuer des rachats partiels ou totaux.<\/p><h3>What changes<\/h3><ul><li>Pas de clause b\u00e9n\u00e9ficiaire : le contrat reste un actif du souscripteur. Au d\u00e9c\u00e8s, il fait partie de la succession ou se transmet aux h\u00e9ritiers avec ses r\u00e8gles propres.<\/li><li>Le contrat peut \u00eatre donn\u00e9 de son vivant ; le donataire conserve alors l&rsquo;ant\u00e9riorit\u00e9 fiscale du contrat.<\/li><li>Il peut \u00eatre souscrit par une personne morale, comme une soci\u00e9t\u00e9.<\/li><\/ul><h3>Taxation<\/h3><p>Les produits des contrats de capitalisation suivent un r\u00e9gime proche de celui de l&rsquo;assurance vie : les gains sont impos\u00e9s lors des rachats, avec des r\u00e8gles qui varient selon l&rsquo;anciennet\u00e9 du contrat. Le r\u00e9gime applicable \u00e0 chaque situation doit \u00eatre v\u00e9rifi\u00e9.<\/p><h3>Quand l&rsquo;envisager ?<\/h3><p>Le contrat de capitalisation int\u00e9resse notamment ceux qui souhaitent transmettre un capital en conservant le contr\u00f4le jusqu&rsquo;au dernier moment, ou qui d\u00e9tiennent une soci\u00e9t\u00e9 cherchant \u00e0 placer de la tr\u00e9sorerie. Il se compare \u00e0 l&rsquo;assurance vie sur les frais, les supports et la fiscalit\u00e9 \u00e0 la sortie.<\/p><p>Les m\u00eames r\u00e9flexes s&rsquo;appliquent : horizon de placement, diversification, lecture du document d&rsquo;informations cl\u00e9s.<\/p><h2>Key points to remember<\/h2><ul><li>Placement proche de l&rsquo;assurance vie, sans clause b\u00e9n\u00e9ficiaire.<\/li><li>Le contrat reste dans le patrimoine du souscripteur et se transmet avec lui.<\/li><li>Il est ouvert aux personnes physiques comme aux personnes morales.<\/li><\/ul><h2>To go further<\/h2><h3>D\u00e9finitions li\u00e9es<\/h3><ul><li><a href=\"\/en\/ressources\/glossaire-patrimonial\/unites-de-compte\/\">Unit\u00e9s de compte<\/a><\/li><li><a href=\"\/en\/ressources\/glossaire-patrimonial\/fonds-en-euros\/\">Euro fund<\/a><\/li><li><a href=\"\/en\/ressources\/glossaire-patrimonial\/rachat-assurance-vie\/\">Rachat d&rsquo;assurance vie<\/a><\/li><\/ul><h3>Guides et simulateurs<\/h3><ul><li><a href=\"\/en\/blog\/contrat-de-capitalisation-ou-assurance-vie\/\">Contrat de capitalisation ou assurance vie : lequel choisir pour transmettre ?<\/a><\/li><li><a href=\"\/en\/blog\/contrat-de-capitalisation-fonctionnement-fiscalite\/\">Contrat de capitalisation : comment il fonctionne et comment il est impos\u00e9<\/a><\/li><\/ul><p>Voulez-vous faire le point sur votre situation ? <a href=\"https:\/\/calendly.com\/asagnier-balmontconseil\/rendez-vous-de-conseil-patrimonial-45-min?utm_source=balmontconseil&amp;utm_medium=glossaire&amp;utm_content=contrat-de-capitalisation\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Book an appointment<\/a><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Le contrat de capitalisation fonctionne comme une assurance vie sans garantie d\u00e9c\u00e8s : le contrat se transmet avec le patrimoine. Fonctionnement et usages.<\/p>","protected":false},"author":5,"featured_media":0,"parent":368,"menu_order":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","meta":{"_acf_changed":false,"mfn-post-hide-title":"","footnotes":""},"class_list":["post-9828","page","type-page","status-publish","hentry"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/9828","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages"}],"about":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/page"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=9828"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/9828\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":10359,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/9828\/revisions\/10359"}],"up":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/368"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=9828"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}