{"id":6069,"date":"2026-10-18T11:51:54","date_gmt":"2026-10-18T09:51:54","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/lep-plafonds-de-revenus-taux-et-plafond-de-depot\/"},"modified":"2026-10-18T11:51:54","modified_gmt":"2026-10-18T09:51:54","slug":"lep-plafonds-de-revenus-taux-et-plafond-de-depot","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/lep-plafonds-de-revenus-taux-et-plafond-de-depot\/","title":{"rendered":"LEP: Income limits, rates and deposit limit for 2026"},"content":{"rendered":"<div class=\"balmont-prod\">\n<style>#Content>.content_wrapper>.mfn-page-title{display:none!important}#Subheader{display:none!important}#Content{padding-top:0!important}.balmont-prod.balmont-prod{width:100vw;max-width:100vw;margin-left:calc(50% - 50vw);margin-right:calc(50% - 50vw);padding:0;background:#0E1113!important;color:#FFFFFF!important;font-size:16px;line-height:1.5;text-align:left;font-family:Inter,-apple-system,BlinkMacSystemFont,'Segoe UI',Roboto,Helvetica,Arial,sans-serif}.balmont-prod.balmont-prod *{box-sizing:border-box;color:inherit;font-family:inherit;text-align:inherit}.balmont-prod.balmont-prod a{color:inherit;text-decoration:none!important;border:0}.balmont-prod.balmont-prod p:empty{display:none}.balmont-prod.balmont-prod section{padding:80px 32px}.balmont-prod.balmont-prod .in{max-width:1200px;margin:0 auto}.balmont-prod.balmont-prod section.top{padding-top:160px}.balmont-prod.balmont-prod .alt{background:#12150F}.balmont-prod.balmont-prod .fil{font-size:12px;color:#8A8D82;margin:0 0 18px}.balmont-prod.balmont-prod .fil a:hover{color:#FFFFFF}.balmont-prod.balmont-prod .k{font-size:11px;font-weight:600;letter-spacing:.14em;text-transform:uppercase;color:#C8F020;margin:0 0 14px}.balmont-prod.balmont-prod h1{font-size:48px;line-height:1.1;letter-spacing:-.02em;font-weight:600;margin:0;max-width:22ch}.balmont-prod.balmont-prod h2{font-size:34px;line-height:1.15;letter-spacing:-.01em;font-weight:600;margin:0;max-width:26ch}.balmont-prod.balmont-prod .lede{font-size:17px;line-height:1.55;color:#B5B8AD;margin:20px 0 0;max-width:62ch}.balmont-prod.balmont-prod .grid3{display:grid;grid-template-columns:repeat(3,minmax(0,1fr));gap:16px;margin-top:32px}.balmont-prod.balmont-prod .grid2{display:grid;grid-template-columns:repeat(2,minmax(0,1fr));gap:16px;margin-top:32px}.balmont-prod.balmont-prod .stat{background:#16190F;border:1px solid rgba(255,255,255,.08);border-radius:12px;padding:22px}.balmont-prod.balmont-prod .stat .n{display:block;font-size:34px;font-weight:600;letter-spacing:-.02em;color:#C8F020;font-variant-numeric:tabular-nums}.balmont-prod.balmont-prod .stat .d{display:block;font-size:13.5px;line-height:1.5;color:#B5B8AD;margin-top:8px}.balmont-prod.balmont-prod .card{background:#0E1113;border:1px solid rgba(255,255,255,.08);border-radius:12px;padding:24px}.balmont-prod.balmont-prod .alt .card{background:#16190F}.balmont-prod.balmont-prod .card .t{display:block;font-size:18px;font-weight:600;line-height:1.3}.balmont-prod.balmont-prod .card p,.balmont-prod.balmont-prod .card .p{display:block;font-size:14.5px;line-height:1.6;color:#B5B8AD;margin:10px 0 0}.balmont-prod.balmont-prod .card b{color:#FFFFFF;font-weight:600}.balmont-prod.balmont-prod a.card{display:block;transition:border-color .15s}.balmont-prod.balmont-prod a.card:hover{border-color:rgba(200,240,32,.55)}.balmont-prod.balmont-prod .card .o{display:block;margin-top:14px;font-size:13.5px;font-weight:600;color:#C8F020}.balmont-prod.balmont-prod .tabw{overflow-x:auto;margin-top:28px}.balmont-prod.balmont-prod .tab{width:100%;max-width:880px;border-collapse:collapse;font-variant-numeric:tabular-nums}.balmont-prod.balmont-prod .tab tr,.balmont-prod.balmont-prod .tab th,.balmont-prod.balmont-prod .tab td{background:transparent!important;border-left:0;border-right:0;border-top:0}.balmont-prod.balmont-prod .tab th,.balmont-prod.balmont-prod .tab td{padding:14px 12px;border-bottom:1px solid rgba(255,255,255,.08);font-size:15px;vertical-align:top}.balmont-prod.balmont-prod .tab th{font-size:12px;font-weight:600;letter-spacing:.08em;text-transform:uppercase;color:#8A8D82}.balmont-prod.balmont-prod .tab td.r,.balmont-prod.balmont-prod .tab th.r{text-align:right}.balmont-prod.balmont-prod .tab.large{min-width:720px}.balmont-prod.balmont-prod .tab td.g{color:#C8F020;font-weight:600}.balmont-prod.balmont-prod .note{font-size:13px;color:#8A8D82;margin:14px 0 0;max-width:72ch}.balmont-prod.balmont-prod .ctas{display:flex;flex-wrap:wrap;gap:12px;margin-top:26px}.balmont-prod.balmont-prod .final .ctas{justify-content:center}.balmont-prod.balmont-prod .btn{display:inline-flex;align-items:center;background:#C8F020;color:#0E1113!important;font-weight:600;font-size:14.5px;border-radius:8px;padding:13px 22px}.balmont-prod.balmont-prod .btn2{display:inline-flex;align-items:center;background:#16190F;color:#FFFFFF!important;font-weight:600;font-size:14.5px;border-radius:8px;padding:12px 21px;border:1px solid rgba(255,255,255,.12)}.balmont-prod.balmont-prod .faq{margin-top:28px;border-top:1px solid rgba(255,255,255,.08)}.balmont-prod.balmont-prod details{border-bottom:1px solid rgba(255,255,255,.08)}.balmont-prod.balmont-prod summary{list-style:none;cursor:pointer;display:flex;justify-content:space-between;gap:24px;padding:20px 0;font-size:17px;font-weight:500}.balmont-prod.balmont-prod summary::-webkit-details-marker{display:none}.balmont-prod.balmont-prod summary:after{content:\"+\";color:#C8F020;font-size:20px;line-height:1}.balmont-prod.balmont-prod details[open] summary:after{content:\"\u2212\"}.balmont-prod.balmont-prod .rep{padding:0 0 22px;max-width:78ch}.balmont-prod.balmont-prod .rep p{font-size:15px;line-height:1.6;color:#B5B8AD;margin:0 0 10px}.balmont-prod.balmont-prod .rep b{color:#FFFFFF;font-weight:600}.balmont-prod.balmont-prod .final{text-align:center;padding:88px 32px}.balmont-prod.balmont-prod .final h2{margin:0 auto;max-width:24ch;text-align:center;font-size:40px}@media (max-width:1024px){.balmont-prod.balmont-prod section{padding:60px 24px}.balmont-prod.balmont-prod section.top{padding-top:130px}.balmont-prod.balmont-prod h1{font-size:40px}.balmont-prod.balmont-prod .grid3,.balmont-prod.balmont-prod .grid2{grid-template-columns:1fr}}@media (max-width:640px){.balmont-prod.balmont-prod section{padding:44px 16px}.balmont-prod.balmont-prod section.top{padding-top:100px}.balmont-prod.balmont-prod h1{font-size:30px}.balmont-prod.balmont-prod h2,.balmont-prod.balmont-prod .final h2{font-size:25px}.balmont-prod.balmont-prod .stat .n{font-size:28px}.balmont-prod.balmont-prod summary{font-size:15.5px}.balmont-prod.balmont-prod .ctas{flex-direction:column;align-items:stretch}.balmont-prod.balmont-prod .btn,.balmont-prod.balmont-prod .btn2{justify-content:center}.balmont-prod.balmont-prod .tab th,.balmont-prod.balmont-prod .tab td{padding:12px 6px;font-size:14px}}<\/style>\n<style>\n.balmont-prod.balmont-prod section.art-s{padding:56px 32px 24px!important}\n.balmont-prod.balmont-prod section.art-top{padding:150px 32px 28px!important}\n.balmont-prod.balmont-prod section.art-alt{padding:56px 32px!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .prose{max-width:800px;margin:0!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .prose>*:first-child{margin-top:0!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .prose h2{font-size:32px!important;line-height:1.15!important;letter-spacing:-.02em!important;margin:48px 0 16px!important;max-width:none!important;font-weight:700!important;color:#111311!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .prose h3{font-size:22px!important;line-height:1.3!important;margin:30px 0 10px!important;font-weight:650!important;color:#111311!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .prose p{font-size:17.5px!important;line-height:1.7!important;color:#3F443B!important;margin:0 0 16px!important;max-width:none!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .prose ul,.balmont-prod.balmont-prod .prose ol{margin:0 0 18px!important;padding-left:22px!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .prose li{font-size:17.5px!important;line-height:1.65!important;color:#3F443B!important;margin:0 0 8px!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .prose strong{color:#111311!important;font-weight:650!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .prose a,.balmont-prod.balmont-prod .src a{color:#3F5200!important;text-decoration:underline!important;text-underline-offset:3px;text-decoration-color:rgba(63,82,0,.4)!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .prose blockquote{margin:0 0 18px;padding:2px 0 2px 18px;border-left:3px solid #C8F020}\n.balmont-prod.balmont-prod .tw{overflow-x:auto;margin:8px 0 26px;border:1px solid rgba(17,19,17,.12);border-radius:14px;background:#FFFFFF}\n.balmont-prod.balmont-prod .tw table{width:100%;border-collapse:collapse;min-width:600px;margin:0}\n.balmont-prod.balmont-prod .tw th{background:#111311!important;color:#C8F020!important;font-size:12px!important;letter-spacing:.05em;text-transform:uppercase;text-align:left!important;font-weight:600!important;padding:13px 14px!important;border:0!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .tw td{font-size:14.5px!important;line-height:1.55!important;color:#2B2F28!important;padding:12px 14px!important;border:0!important;border-bottom:1px solid rgba(17,19,17,.08)!important;vertical-align:top;text-align:left!important;background:transparent!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .tw tr:last-child td{border-bottom:0!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .byline{font-size:14.5px!important;line-height:1.55!important;color:#6A6F64!important;margin:22px 0 0!important;max-width:70ch!important;font-style:italic}\n.balmont-prod.balmont-prod .art-top h1{font-size:clamp(34px,4.6vw,58px)!important;line-height:1.05!important;max-width:20ch!important;letter-spacing:-.03em!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .art-alt .k{margin-bottom:6px}\n.balmont-prod.balmont-prod .faq summary{font-size:18px!important;font-weight:600!important;padding:20px 0!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .rep p{font-size:16.5px!important;line-height:1.65!important;color:#3F443B!important;margin:0 0 10px!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .rep ul{margin:0 0 12px;padding-left:20px}\n.balmont-prod.balmont-prod .rep li{font-size:16.5px;line-height:1.6;color:#3F443B;margin:0 0 6px}\n.balmont-prod.balmont-prod .sign{background:#FFFFFF;border:1px solid rgba(17,19,17,.12);border-radius:14px;padding:22px 24px;margin:26px 0 0;max-width:640px}\n.balmont-prod.balmont-prod .sign p{margin:0!important;font-size:15px!important;line-height:1.6!important;color:#4A4F46!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .sign p b{display:block;color:#111311;font-size:18px;margin-bottom:4px}\n.balmont-prod.balmont-prod .cta-t h2{font-size:32px!important;line-height:1.15!important;max-width:24ch!important;margin:0 0 14px!important;letter-spacing:-.02em!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .cta-t p{font-size:17.5px!important;line-height:1.65!important;color:#3F443B!important;max-width:68ch!important;margin:0 0 14px!important}\n.balmont-prod.balmont-prod .cta-t .ctas{display:flex;flex-wrap:wrap;gap:12px;margin-top:26px}\n.balmont-prod.balmont-prod .src ul{list-style:none;padding:0;margin:18px 0 0}\n.balmont-prod.balmont-prod .src li{font-size:13.5px;line-height:1.55;color:#4A4F46;margin:0 0 10px;word-break:break-word}\n@media (max-width:1024px){.balmont-prod.balmont-prod section.art-top{padding-top:120px!important}.balmont-prod.balmont-prod .prose h2,.balmont-prod.balmont-prod .cta-t h2{font-size:27px!important}}\n@media (max-width:640px){.balmont-prod.balmont-prod section.art-s,.balmont-prod.balmont-prod section.art-alt{padding:40px 18px 16px!important}.balmont-prod.balmont-prod section.art-top{padding:96px 18px 20px!important}.balmont-prod.balmont-prod .prose h2,.balmont-prod.balmont-prod .cta-t h2{font-size:24px!important;margin-top:36px!important}.balmont-prod.balmont-prod .prose p,.balmont-prod.balmont-prod .prose li,.balmont-prod.balmont-prod .cta-t p{font-size:16.5px!important}.balmont-prod.balmont-prod .sign{padding:18px}}\n<\/style>\n<section class=\"top art-top\">\n<div class=\"in\">\n<p class=\"fil\"><a href=\"\/\">Accueil<\/a> \/ <a href=\"\/ressources\/\">Ressources<\/a> \/ LEP : plafonds de revenus, taux et plafond de d\u00e9p\u00f4t 2026<\/p>\n<p class=\"k\">\u00c9pargne et placements<\/p>\n<h1>LEP : plafonds de revenus, taux et plafond de d\u00e9p\u00f4t<\/h1>\n<p class=\"byline\">R\u00e9dig\u00e9 par Alexis Sagnier, conseiller en investissements financiers et immobiliers, courtier en assurances, certifi\u00e9 AMF, fondateur de Balmont Conseil (Lyon). Derni\u00e8re relecture : 17\/10\/2026.<\/p>\n<\/div>\n<\/section>\n<section class=\"art-s\">\n<div class=\"in\">\n<div class=\"prose\">\n<p>Le livret d&rsquo;\u00e9pargne populaire (LEP) est r\u00e9mun\u00e9r\u00e9 \u00e0 2,5 %, taux maintenu au 1er ao\u00fbt 2026 et affich\u00e9 par service-public.gouv.fr pour la p\u00e9riode du 1er ao\u00fbt 2026 au 31 janvier 2027. Son plafond de d\u00e9p\u00f4t est de 10 000 \u20ac, hors int\u00e9r\u00eats capitalis\u00e9s. Il est r\u00e9serv\u00e9 aux personnes fiscalement domicili\u00e9es en France dont le revenu fiscal de r\u00e9f\u00e9rence (RFR) ne d\u00e9passe pas un plafond qui d\u00e9pend du nombre de parts du foyer. Les int\u00e9r\u00eats sont exon\u00e9r\u00e9s d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu et de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux.<\/p>\n<h2>Ce que cette page ne traite pas<\/h2>\n<ul>\n<li><strong>Les non-r\u00e9sidents et les Fran\u00e7ais \u00e9tablis \u00e0 l&rsquo;\u00e9tranger.<\/strong> La condition de domicile fiscal en France est pos\u00e9e pour ouvrir et pour d\u00e9tenir un LEP. Ce qu&rsquo;il advient d&rsquo;un LEP lorsque le domicile fiscal change n&rsquo;est pas trait\u00e9 ici : cela se v\u00e9rifie avant un d\u00e9part de France.<\/li>\n<li><strong>Les plafonds de revenu pour l&rsquo;outre-mer.<\/strong> Un tableau distinct existe. Il n&rsquo;est pas repris.<\/li>\n<li><strong>Les plafonds applicables \u00e0 une ouverture en 2027.<\/strong> Ils ne sont pas connus \u00e0 la date de relecture.<\/li>\n<li><strong>Le taux applicable apr\u00e8s le 31 janvier 2027.<\/strong> Il n&rsquo;est pas connu \u00e0 la date de relecture.<\/li>\n<li><strong>La v\u00e9rification annuelle de vos revenus par l&rsquo;administration.<\/strong> Elle n&rsquo;est pas d\u00e9crite par les fiches consult\u00e9es.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>Les chiffres \u00e0 retenir<\/h2>\n<div class=\"tw\">\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Point<\/th>\n<th>R\u00e8gle<\/th>\n<th>Source<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>Taux<\/td>\n<td>2,5 %, maintenu au 1er ao\u00fbt 2026, pour la p\u00e9riode du 1er ao\u00fbt 2026 au 31 janvier 2027<\/td>\n<td>economie.gouv.fr, \u00e9crit le 15\/07\/2026 ; communiqu\u00e9 du 15\/07\/2026 ; service-public.gouv.fr, v\u00e9rifi\u00e9 le 01\/08\/2026<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Plafond de d\u00e9p\u00f4t<\/td>\n<td>10 000 \u20ac, hors int\u00e9r\u00eats capitalis\u00e9s<\/td>\n<td>economie.gouv.fr, \u00e9crit le 15\/07\/2026<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Versement initial<\/td>\n<td>30 \u20ac minimum<\/td>\n<td>economie.gouv.fr ; service-public.gouv.fr<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Versements suivants<\/td>\n<td>libres, 10 \u20ac minimum<\/td>\n<td>service-public.gouv.fr, v\u00e9rifi\u00e9 le 01\/08\/2026<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Nombre de livrets<\/td>\n<td>un par personne, deux au plus par foyer fiscal<\/td>\n<td>economie.gouv.fr, \u00e9crit le 15\/07\/2026<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Fiscalit\u00e9 des int\u00e9r\u00eats<\/td>\n<td>exon\u00e9r\u00e9s d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu et de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux<\/td>\n<td>economie.gouv.fr ; service-public.gouv.fr<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Calcul des int\u00e9r\u00eats<\/td>\n<td>le 1er et le 16 de chaque mois<\/td>\n<td>economie.gouv.fr, \u00e9crit le 15\/07\/2026<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/div>\n<h2>Qui peut ouvrir un LEP<\/h2>\n<p>Il faut \u00eatre fiscalement domicili\u00e9 en France, sans condition de nationalit\u00e9. La fiche d&rsquo;economie.gouv.fr pr\u00e9cise que l&rsquo;ouverture est r\u00e9serv\u00e9e aux foyers fiscaux r\u00e9sidant en France.<\/p>\n<p>Il faut aussi que le RFR ne d\u00e9passe pas certains plafonds. Ces plafonds sont r\u00e9vis\u00e9s chaque ann\u00e9e.<\/p>\n<p>On ne peut pas ouvrir de LEP pour ses enfants. Une personne, majeure ou mineure, ne peut pas d\u00e9tenir un LEP tant qu&rsquo;elle est fiscalement \u00e0 la charge de ses parents.<\/p>\n<h2>Les plafonds de revenu fiscal de r\u00e9f\u00e9rence<\/h2>\n<p>Le tableau ci-dessous reprend la fiche de service-public.gouv.fr, v\u00e9rifi\u00e9e le 01\/08\/2026, intitul\u00e9e \u00ab LEP \u00e9ligibilit\u00e9 2026 \u00bb, pour la France m\u00e9tropolitaine.<\/p>\n<div class=\"tw\">\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Situation familiale<\/th>\n<th>RFR \u00e0 ne pas d\u00e9passer<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>1 part<\/td>\n<td>23 028 \u20ac<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>2 parts<\/td>\n<td>35 326 \u20ac<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>3 parts<\/td>\n<td>47 624 \u20ac<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Demi-part suppl\u00e9mentaire<\/td>\n<td>+ 6 149 \u20ac<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Quart de part suppl\u00e9mentaire<\/td>\n<td>+ 3 075 \u20ac<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/div>\n<p>Pour une ouverture en 2026, la banque v\u00e9rifie le RFR de l&rsquo;ann\u00e9e 2024 (avis d&rsquo;imposition 2025) ou celui de l&rsquo;ann\u00e9e 2025 (avis d&rsquo;imposition 2026), selon la date de la demande.<\/p>\n<p>\u00c0 l&rsquo;ouverture, vous pr\u00e9sentez votre avis d&rsquo;imposition sur le revenu ou votre avis de non-imposition, ou la banque interroge l&rsquo;administration fiscale.<\/p>\n<p><strong>Un point \u00e0 v\u00e9rifier avant d&rsquo;ouvrir.<\/strong> La fiche d&rsquo;economie.gouv.fr consult\u00e9e \u00e0 la m\u00eame p\u00e9riode pr\u00e9sente un tableau rattach\u00e9 \u00e0 une ouverture en 2025, qui s&rsquo;appuie sur les RFR 2023 et 2024, avec des montants diff\u00e9rents. Cette page ne le reprend pas. Faites confirmer par votre banque le plafond qui s&rsquo;applique \u00e0 votre demande.<\/p>\n<h2>Le taux : 2,5 % depuis le 1er ao\u00fbt 2026<\/h2>\n<p>La fiche d&rsquo;economie.gouv.fr indique : \u00ab Au 1er ao\u00fbt 2026, le taux du livret d&rsquo;\u00e9pargne populaire est maintenu \u00e0 2,5 %. \u00bb Le communiqu\u00e9 du minist\u00e8re du 15 juillet 2026 annonce lui aussi le maintien du LEP \u00e0 2,5 %. La fiche de service-public.gouv.fr indique un taux de 2,50 % pour la p\u00e9riode du 1er ao\u00fbt 2026 au 31 janvier 2027 et cite l&rsquo;arr\u00eat\u00e9 du 29 juillet 2026 relatif aux taux d&rsquo;int\u00e9r\u00eat du livret d&rsquo;\u00e9pargne populaire.<\/p>\n<p>Pour comparaison, le Livret A est r\u00e9mun\u00e9r\u00e9 \u00e0 1,7 % \u00e0 compter du 1er ao\u00fbt 2026, pour la p\u00e9riode allant jusqu&rsquo;au 31 janvier 2027 (arr\u00eat\u00e9 du 28 juillet 2026).<\/p>\n<p>Les taux affich\u00e9s couvrent donc une p\u00e9riode d\u00e9finie. Pour la suite, relisez les fiches officielles \u00e0 partir de f\u00e9vrier 2027.<\/p>\n<p>Les int\u00e9r\u00eats du LEP sont calcul\u00e9s le 1er et le 16 de chaque mois.<\/p>\n<h2>Le plafond de d\u00e9p\u00f4t : 10 000 \u20ac<\/h2>\n<p>Le plafond est fix\u00e9 \u00e0 10 000 \u20ac, hors calcul des int\u00e9r\u00eats capitalis\u00e9s. L&rsquo;ajout des int\u00e9r\u00eats peut porter la valeur du livret au-del\u00e0 de ce plafond.<\/p>\n<p>Le versement initial est de 30 \u20ac au minimum. Les versements suivants sont libres, avec un minimum de 10 \u20ac. Aucune op\u00e9ration ne peut rendre le compte d\u00e9biteur.<\/p>\n<h2>Combien de LEP, et avec quels autres livrets<\/h2>\n<p>Un seul livret peut \u00eatre ouvert par personne, dans la limite de deux livrets par foyer fiscal.<\/p>\n<p>La fiche de service-public.gouv.fr indique qu&rsquo;il est possible de cumuler un LEP avec d&rsquo;autres comptes sur livret, et cite le livret de d\u00e9veloppement durable et le Livret A.<\/p>\n<h2>Si votre revenu d\u00e9passe le plafond<\/h2>\n<p>Deux situations se distinguent.<\/p>\n<ol>\n<li><strong>Un d\u00e9passement isol\u00e9.<\/strong> Selon economie.gouv.fr, le titulaire peut conserver son LEP si ses revenus de l&rsquo;ann\u00e9e suivante repassent sous la limite d&rsquo;\u00e9ligibilit\u00e9.<\/li>\n<li><strong>Un d\u00e9passement deux ann\u00e9es de suite.<\/strong> Selon service-public.gouv.fr, si les revenus N-2 d\u00e9passent les plafonds sur deux ann\u00e9es cons\u00e9cutives, le LEP est obligatoirement cl\u00f4tur\u00e9. Les modalit\u00e9s de cette cl\u00f4ture sont \u00e0 v\u00e9rifier aupr\u00e8s de votre banque et de la fiche de service-public.gouv.fr.<\/li>\n<\/ol>\n<p>La cl\u00f4ture est par ailleurs possible \u00e0 tout moment. Un LEP peut aussi \u00eatre transf\u00e9r\u00e9 vers une autre banque, sans perdre les int\u00e9r\u00eats.<\/p>\n<h2>Fiscalit\u00e9 des int\u00e9r\u00eats<\/h2>\n<p>Les int\u00e9r\u00eats du LEP sont exon\u00e9r\u00e9s d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu et de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux. La page d&rsquo;impots.gouv.fr consacr\u00e9e aux revenus mobiliers range le livret d&rsquo;\u00e9pargne populaire parmi les revenus exon\u00e9r\u00e9s d&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu.<\/p>\n<h2>Exemple chiffr\u00e9 (profil fictif)<\/h2>\n<p><strong>Situation.<\/strong> Un couple mari\u00e9, impos\u00e9 en commun, compte deux parts. Le RFR retenu par la banque est de 34 500 \u20ac. Le couple dispose de 20 000 \u20ac de tr\u00e9sorerie et souhaite ouvrir un LEP pour chacun.<\/p>\n<p><strong>Probl\u00e8me.<\/strong> Le couple est-il sous le plafond de RFR, et que repr\u00e9sente l&rsquo;\u00e9cart de taux avec le Livret A sur cette somme ?<\/p>\n<p><strong>Strat\u00e9gie.<\/strong> Le point porte d&rsquo;abord sur le RFR et sur l&rsquo;ann\u00e9e de revenus que la banque v\u00e9rifiera \u00e0 la date de la demande. Il porte ensuite sur le suivi des revenus des deux ann\u00e9es \u00e0 venir, puisqu&rsquo;un d\u00e9passement deux ann\u00e9es de suite entra\u00eene la cl\u00f4ture.<\/p>\n<p><strong>R\u00e9sultat.<\/strong> Pour deux parts, le plafond de RFR est de 35 326 \u20ac. Le foyer est 826 \u20ac sous ce plafond. \u00c0 titre d&rsquo;illustration, deux LEP de 10 000 \u20ac chacun repr\u00e9sentent 20 000 \u20ac :<\/p>\n<div class=\"tw\">\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Placement de 20 000 \u20ac<\/th>\n<th>Taux<\/th>\n<th>Int\u00e9r\u00eats annuels<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>2 LEP (10 000 \u20ac chacun)<\/td>\n<td>2,5 %<\/td>\n<td>500,00 \u20ac<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>M\u00eame somme au taux du Livret A<\/td>\n<td>1,7 %<\/td>\n<td>340,00 \u20ac<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\u00c9cart<\/td>\n<td>0,8 point<\/td>\n<td>160,00 \u20ac<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/div>\n<p>Le m\u00eame calcul pour d&rsquo;autres foyers, avec le tableau 2026 de service-public.gouv.fr :<\/p>\n<div class=\"tw\">\n<table>\n<thead>\n<tr>\n<th>Foyer fictif<\/th>\n<th>Parts<\/th>\n<th>RFR retenu<\/th>\n<th>Plafond<\/th>\n<th>Position<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>C\u00e9libataire<\/td>\n<td>1<\/td>\n<td>21 000 \u20ac<\/td>\n<td>23 028 \u20ac<\/td>\n<td>2 028 \u20ac sous le plafond<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Couple mari\u00e9<\/td>\n<td>2<\/td>\n<td>34 500 \u20ac<\/td>\n<td>35 326 \u20ac<\/td>\n<td>826 \u20ac sous le plafond<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Couple, deux enfants<\/td>\n<td>3<\/td>\n<td>49 000 \u20ac<\/td>\n<td>47 624 \u20ac<\/td>\n<td>1 376 \u20ac au-dessus du plafond<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/div>\n<p>Ce profil est fictif. Le calcul suppose que les taux restent constants sur douze mois, ce qui n&rsquo;est pas acquis : les taux affich\u00e9s du LEP et du Livret A couvrent la p\u00e9riode du 1er ao\u00fbt 2026 au 31 janvier 2027, et le taux du Livret A est r\u00e9\u00e9valu\u00e9 tous les six mois. Il ignore le d\u00e9tail des quinzaines. Les chiffres illustrent un m\u00e9canisme et n&rsquo;annoncent aucun r\u00e9sultat pour votre situation.<\/p>\n<h2>Ce qui change selon votre cas<\/h2>\n<ul>\n<li><strong>Votre domicile fiscal<\/strong>, condition pos\u00e9e pour ouvrir et pour d\u00e9tenir un LEP.<\/li>\n<li><strong>Le nombre de parts de votre foyer fiscal<\/strong>, qui fixe le plafond de RFR.<\/li>\n<li><strong>L&rsquo;ann\u00e9e de RFR v\u00e9rifi\u00e9e par la banque<\/strong>, qui d\u00e9pend de la date de la demande.<\/li>\n<li><strong>L&rsquo;\u00e9volution de vos revenus sur deux ann\u00e9es<\/strong>, au regard de la r\u00e8gle de cl\u00f4ture.<\/li>\n<li><strong>Le nombre de personnes titulaires dans le foyer<\/strong>, dans la limite de deux livrets.<\/li>\n<li><strong>Les autres livrets que vous d\u00e9tenez<\/strong>, Livret A et LDDS.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Cette page ne dit pas si vous pouvez ouvrir un LEP. Aucun r\u00e9sultat n&rsquo;est promis.<\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/section>\n<section class=\"alt art-alt\">\n<div class=\"in\">\n<p class=\"k\">Questions fr\u00e9quentes<\/p>\n<div class=\"faq\">\n<details>\n<summary>Quel est le taux du LEP en 2026 ?<\/summary>\n<div class=\"rep\">\n<p>2,5 %, maintenu au 1er ao\u00fbt 2026 selon economie.gouv.fr et le communiqu\u00e9 du minist\u00e8re du 15 juillet 2026. La fiche de service-public.gouv.fr l&rsquo;indique pour la p\u00e9riode du 1er ao\u00fbt 2026 au 31 janvier 2027.<\/p>\n<\/div>\n<\/details>\n<details>\n<summary>Quel est le plafond de d\u00e9p\u00f4t du LEP ?<\/summary>\n<div class=\"rep\">\n<p>10 000 \u20ac, hors int\u00e9r\u00eats capitalis\u00e9s. Les int\u00e9r\u00eats peuvent porter le livret au-del\u00e0 de ce montant.<\/p>\n<\/div>\n<\/details>\n<details>\n<summary>Quel revenu ne faut-il pas d\u00e9passer pour ouvrir un LEP ?<\/summary>\n<div class=\"rep\">\n<p>Pour la France m\u00e9tropolitaine, le tableau \u00ab LEP \u00e9ligibilit\u00e9 2026 \u00bb de service-public.gouv.fr indique 23 028 \u20ac pour une part et 35 326 \u20ac pour deux parts. La fiche d&rsquo;economie.gouv.fr pr\u00e9sente un tableau d&rsquo;une autre ann\u00e9e, avec d&rsquo;autres montants : faites confirmer le plafond qui s&rsquo;applique \u00e0 votre demande.<\/p>\n<\/div>\n<\/details>\n<details>\n<summary>Peut-on avoir un LEP et un Livret A ?<\/summary>\n<div class=\"rep\">\n<p>Oui. Selon service-public.gouv.fr, il est possible de cumuler un LEP avec d&rsquo;autres comptes sur livret, dont le Livret A et le LDDS.<\/p>\n<\/div>\n<\/details>\n<details>\n<summary>Combien de LEP un couple peut-il d\u00e9tenir ?<\/summary>\n<div class=\"rep\">\n<p>Un par personne, dans la limite de deux par foyer fiscal.<\/p>\n<\/div>\n<\/details>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/section>\n<section class=\"art-s\">\n<div class=\"in cta-t\">\n<h2>Faire le point sur votre tr\u00e9sorerie<\/h2>\n<p>Vous voulez situer le LEP et vos autres livrets dans l&rsquo;ensemble de votre patrimoine, ou pr\u00e9parer un d\u00e9part de France ? Prenez rendez-vous avec Balmont Conseil, cabinet install\u00e9 \u00e0 Lyon depuis bient\u00f4t 14 ans, pour faire le point.<\/p>\n<div class=\"sign\">\n<p><b>Alexis Sagnier<\/b>Conseiller en investissements financiers et immobiliers, courtier en assurances, certifi\u00e9 AMF<br \/>Fondateur de Balmont Conseil, Lyon (ORIAS 13003497)<\/p>\n<\/div>\n<div class=\"ctas\"><a class=\"btn\" href=\"https:\/\/calendly.com\/asagnier-balmontconseil\/rendez-vous-de-conseil-patrimonial-45-min?utm_source=balmontconseil.com&amp;utm_medium=page&amp;utm_content=lep-plafonds-de-revenus-taux-et-plafond-de-depot\">Prendre rendez-vous<\/a><a class=\"btn2\" href=\"\/ressources\/\">Toutes nos ressources<\/a><\/div>\n<\/div>\n<\/section>\n<section class=\"art-s\">\n<div class=\"in\">\n<style>.balmont-prod.balmont-prod ul.rel{list-style:none!important;padding:0!important;margin:14px 0 0!important}.balmont-prod.balmont-prod ul.rel li{margin:0 0 10px!important;font-size:17px!important;line-height:1.5!important}.balmont-prod.balmont-prod ul.rel a{color:#3F5200!important;text-decoration:underline!important;text-underline-offset:3px;text-decoration-color:rgba(63,82,0,.4)!important}<\/style>\n<p class=\"k\">\u00c0 lire aussi<\/p>\n<ul class=\"rel\">\n<li><a href=\"\/livret-a-plafond-taux-et-fonctionnement-2026\/\">Livret A en 2026 : plafond, taux et fonctionnement<\/a><\/li>\n<li><a href=\"\/livrets-reglementes-comparatif-des-plafonds-et-taux-2026\/\">Livrets r\u00e9glement\u00e9s : plafonds et taux compar\u00e9s en 2026<\/a><\/li>\n<li><a href=\"\/ldds-plafond-taux-et-conditions-d-ouverture\/\">LDDS : plafond, taux et conditions d&rsquo;ouverture en 2026<\/a><\/li>\n<li><a href=\"\/epargne-d-un-enfant-livrets-pel-peac-et-assurance-vie\/\">\u00c9pargne d&rsquo;un enfant : livrets, PEL, PEAC, assurance-vie<\/a><\/li>\n<li><a href=\"\/livrets-et-plans-d-epargne-les-conditions-de-residence-en-france\/\">Livrets et plans d&rsquo;\u00e9pargne : conditions de r\u00e9sidence<\/a><\/li>\n<li><a href=\"\/pel-plafond-taux-et-duree-du-plan-d-epargne-logement\/\">PEL : plafond, taux et dur\u00e9e du plan d&rsquo;\u00e9pargne logement<\/a><\/li>\n<\/ul>\n<\/div>\n<\/section>\n<section class=\"alt src art-alt\">\n<div class=\"in\">\n<p class=\"k\">Sources officielles<\/p>\n<ul>\n<li>service-public.gouv.fr, livret d&rsquo;\u00e9pargne populaire (LEP) : <a href=\"https:\/\/www.service-public.gouv.fr\/particuliers\/vosdroits\/F2367\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">https:\/\/www.service-public.gouv.fr\/particuliers\/vosdroits\/F2367<\/a><\/li>\n<li>economie.gouv.fr, livret d&rsquo;\u00e9pargne populaire : <a href=\"https:\/\/www.economie.gouv.fr\/particuliers\/livret-epargne-populaire-lep\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">https:\/\/www.economie.gouv.fr\/particuliers\/livret-epargne-populaire-lep<\/a><\/li>\n<li>economie.gouv.fr, tableau des produits d&rsquo;\u00e9pargne : <a href=\"https:\/\/www.economie.gouv.fr\/particuliers\/produits-epargne\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">https:\/\/www.economie.gouv.fr\/particuliers\/produits-epargne<\/a><\/li>\n<li>economie.gouv.fr, communiqu\u00e9 du 15 juillet 2026 (Livret A et LEP) : <a href=\"https:\/\/presse.economie.gouv.fr\/epargne-reglementee-le-livret-a-passe-a-17-et-le-lep-se-maintient-a-25-a-compter-du-1er-aout-2026\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">https:\/\/presse.economie.gouv.fr\/epargne-reglementee-le-livret-a-passe-a-17-et-le-lep-se-maintient-a-25-a-compter-du-1er-aout-2026\/<\/a><\/li>\n<li>service-public.gouv.fr, Livret A : <a href=\"https:\/\/www.service-public.gouv.fr\/particuliers\/vosdroits\/F2365\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">https:\/\/www.service-public.gouv.fr\/particuliers\/vosdroits\/F2365<\/a><\/li>\n<li>impots.gouv.fr, les revenus mobiliers : <a href=\"https:\/\/www.impots.gouv.fr\/particulier\/les-revenus-mobiliers\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">https:\/\/www.impots.gouv.fr\/particulier\/les-revenus-mobiliers<\/a><\/li>\n<\/ul>\n<\/div>\n<\/section>\n<p><script type=\"application\/ld+json\">{\"@context\":\"https:\/\/schema.org\",\"@type\":\"FAQPage\",\"mainEntity\":[{\"@type\":\"Question\",\"name\":\"Quel est le taux du LEP en 2026 ?\",\"acceptedAnswer\":{\"@type\":\"Answer\",\"text\":\"2,5 %, maintenu au 1er ao\u00fbt 2026 selon economie.gouv.fr et le communiqu\u00e9 du minist\u00e8re du 15 juillet 2026. La fiche de service-public.gouv.fr l'indique pour la p\u00e9riode du 1er ao\u00fbt 2026 au 31 janvier 2027.\"}},{\"@type\":\"Question\",\"name\":\"Quel est le plafond de d\u00e9p\u00f4t du LEP ?\",\"acceptedAnswer\":{\"@type\":\"Answer\",\"text\":\"10 000 \u20ac, hors int\u00e9r\u00eats capitalis\u00e9s. Les int\u00e9r\u00eats peuvent porter le livret au-del\u00e0 de ce montant.\"}},{\"@type\":\"Question\",\"name\":\"Quel revenu ne faut-il pas d\u00e9passer pour ouvrir un LEP ?\",\"acceptedAnswer\":{\"@type\":\"Answer\",\"text\":\"Pour la France m\u00e9tropolitaine, le tableau \u00ab LEP \u00e9ligibilit\u00e9 2026 \u00bb de service-public.gouv.fr indique 23 028 \u20ac pour une part et 35 326 \u20ac pour deux parts. La fiche d'economie.gouv.fr pr\u00e9sente un tableau d'une autre ann\u00e9e, avec d'autres montants : faites confirmer le plafond qui s'applique \u00e0 votre demande.\"}},{\"@type\":\"Question\",\"name\":\"Peut-on avoir un LEP et un Livret A ?\",\"acceptedAnswer\":{\"@type\":\"Answer\",\"text\":\"Oui. Selon service-public.gouv.fr, il est possible de cumuler un LEP avec d'autres comptes sur livret, dont le Livret A et le LDDS.\"}},{\"@type\":\"Question\",\"name\":\"Combien de LEP un couple peut-il d\u00e9tenir ?\",\"acceptedAnswer\":{\"@type\":\"Answer\",\"text\":\"Un par personne, dans la limite de deux par foyer fiscal.\"}}]}<\/script><\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Accueil \/ Ressources \/ LEP : plafonds de revenus, taux et plafond de d\u00e9p\u00f4t 2026 \u00c9pargne et placements LEP : plafonds de revenus, taux et plafond de d\u00e9p\u00f4t R\u00e9dig\u00e9 par Alexis Sagnier,<span class=\"excerpt-hellip\"> [\u2026]<\/span><\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":0,"parent":0,"menu_order":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","meta":{"_acf_changed":false,"mfn-post-hide-title":"","footnotes":""},"class_list":["post-6069","page","type-page","status-publish","hentry"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/6069","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages"}],"about":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/page"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=6069"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/6069\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=6069"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}