{"id":3899,"date":"2026-10-01T21:08:41","date_gmt":"2026-10-01T19:08:41","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/nos-solutions\/nos-produits\/placements-assurantiels\/"},"modified":"2026-10-18T20:06:28","modified_gmt":"2026-10-18T18:06:28","slug":"placements-assurantiels","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/nos-solutions\/nos-produits\/placements-assurantiels\/","title":{"rendered":"Insurance investments"},"content":{"rendered":"<div class=\"balmont-prod\">\n<style>#Content>.content_wrapper>.mfn-page-title{display:none!important}#Subheader{display:none!important}#Content{padding-top:0!important}.balmont-prod.balmont-prod{width:100vw;max-width:100vw;margin-left:calc(50% - 50vw);margin-right:calc(50% - 50vw);padding:0;background:#0E1113!important;color:#FFFFFF!important;font-size:16px;line-height:1.5;text-align:left;font-family:Inter,-apple-system,BlinkMacSystemFont,'Segoe UI',Roboto,Helvetica,Arial,sans-serif}.balmont-prod.balmont-prod 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Ce qui les s\u00e9pare, c&rsquo;est le moment o\u00f9 vous pouvez retirer, l&rsquo;imp\u00f4t \u00e0 la sortie et ce que re\u00e7oivent vos proches. Voici les r\u00e8gles 2026.<\/p>\n<div class=\"grid3\">\n<div class=\"stat\"><span class=\"n\">17,2\u00a0%<\/span><span class=\"d\">de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux sur les gains, maintenus pour l&rsquo;assurance-vie et la capitalisation en 2026, quand les autres revenus du capital passent \u00e0 18,6\u00a0% (LFSS 2026).<\/span><\/div>\n<div class=\"stat\"><span class=\"n\">8 ans<\/span><span class=\"d\">apr\u00e8s la date d&rsquo;ouverture, les rachats b\u00e9n\u00e9ficient d&rsquo;un abattement de 4\u00a0600\u00a0\u20ac par an, 9\u00a0200\u00a0\u20ac pour un couple (article 125-0 A du CGI).<\/span><\/div>\n<div class=\"stat\"><span class=\"n\">70\u00a0000\u00a0\u20ac<\/span><span class=\"d\">garantis par assur\u00e9 et par assureur par le Fonds de garantie des assurances de personnes (FGAP), si l&rsquo;assureur fait d\u00e9faut.<\/span><\/div>\n<\/div>\n<div class=\"ctas\"><a class=\"btn\" href=\"https:\/\/app.balmontconseil.com\/radiographie?src=site-placements-assurantiels\">Faire radiographier mes contrats<\/a><a class=\"btn2\" href=\"https:\/\/balmontconseil.com\/nos-solutions\/assurance-vie-francaise\/\">Assurance-vie fran\u00e7aise<\/a><\/div>\n<\/div>\n<\/section>\n<section class=\"alt\">\n<div class=\"in\">\n<p class=\"k\">Trois enveloppes<\/p>\n<h2>Ce que chacune sait faire mieux que les deux autres.<\/h2>\n<div class=\"grid3\">\n<div class=\"card\"><span class=\"t\">L&rsquo;assurance-vie<\/span><\/p>\n<p>Disponible \u00e0 tout moment, elle se <b>transmet hors succession<\/b> au b\u00e9n\u00e9ficiaire que vous d\u00e9signez\u00a0: 152\u00a0500\u00a0\u20ac sans droits par b\u00e9n\u00e9ficiaire pour les versements faits avant 70 ans (article 990 I du CGI).<\/p>\n<\/div>\n<div class=\"card\"><span class=\"t\">Le contrat de capitalisation<\/span><\/p>\n<p>M\u00eame fiscalit\u00e9 des rachats, mais il <b>n&rsquo;est pas d\u00e9nou\u00e9 au d\u00e9c\u00e8s<\/b>\u00a0: il entre dans la succession avec son anciennet\u00e9, se donne de votre vivant, et peut \u00eatre souscrit par une soci\u00e9t\u00e9.<\/p>\n<\/div>\n<div class=\"card\"><span class=\"t\">Le PER assurantiel<\/span><\/p>\n<p>Les versements sont <b>d\u00e9duits de votre revenu imposable<\/b>\u00a0; l&rsquo;\u00e9pargne attend la retraite, sauf achat de la r\u00e9sidence principale ou accident de la vie. Au d\u00e9c\u00e8s, il suit les r\u00e8gles de l&rsquo;assurance-vie.<\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/section>\n<section>\n<div class=\"in\">\n<p class=\"k\">C\u00f4te \u00e0 c\u00f4te<\/p>\n<h2>Disponibilit\u00e9, imp\u00f4t, d\u00e9c\u00e8s\u00a0: les diff\u00e9rences qui d\u00e9cident.<\/h2>\n<div class=\"tabw\">\n<table class=\"tab large\">\n<thead>\n<tr>\n<th><\/th>\n<th>Assurance-vie<\/th>\n<th>Capitalisation<\/th>\n<th>PER assurantiel<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr>\n<td>Retirer<\/td>\n<td>\u00c0 tout moment<\/td>\n<td>\u00c0 tout moment<\/td>\n<td>\u00c0 la retraite, sauf cas de d\u00e9blocage<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>\u00c0 l&rsquo;entr\u00e9e<\/td>\n<td>Pas d&rsquo;avantage<\/td>\n<td>Pas d&rsquo;avantage<\/td>\n<td>Versement d\u00e9duit du revenu, jusqu&rsquo;\u00e0 37\u00a0680\u00a0\u20ac pour un salari\u00e9 en 2026<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Gains retir\u00e9s apr\u00e8s 8 ans<\/td>\n<td>4\u00a0600\u00a0\u20ac \/ 9\u00a0200\u00a0\u20ac d&rsquo;abattement, puis 7,5\u00a0% (12,8\u00a0% au-del\u00e0 de 150\u00a0000\u00a0\u20ac de primes) + 17,2\u00a0%<\/td>\n<td>M\u00eames r\u00e8gles<\/td>\n<td>Versements impos\u00e9s au bar\u00e8me, gains au pr\u00e9l\u00e8vement forfaitaire<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Au d\u00e9c\u00e8s<\/td>\n<td>Hors succession\u00a0: 152\u00a0500\u00a0\u20ac par b\u00e9n\u00e9ficiaire (990 I), 30\u00a0500\u00a0\u20ac apr\u00e8s 70 ans (757 B)<\/td>\n<td>Dans la succession, sans \u00eatre d\u00e9nou\u00e9\u00a0: l&rsquo;anciennet\u00e9 reste acquise<\/td>\n<td>R\u00e8gles de l&rsquo;assurance-vie, selon l&rsquo;\u00e2ge au d\u00e9c\u00e8s<\/td>\n<\/tr>\n<tr>\n<td>Souscripteur<\/td>\n<td>Une personne<\/td>\n<td>Une personne ou une soci\u00e9t\u00e9<\/td>\n<td>Une personne<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<\/div>\n<p class=\"note\">Une sortie du PER en capital \u00e0 la retraite\u00a0: la part issue des versements d\u00e9duits est impos\u00e9e au bar\u00e8me de l&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu, la part des gains au pr\u00e9l\u00e8vement forfaitaire de 12,8\u00a0%, plus les pr\u00e9l\u00e8vements sociaux.<\/p>\n<\/div>\n<\/section>\n<section class=\"alt\">\n<div class=\"in\">\n<p class=\"k\">Les supports<\/p>\n<h2>Fonds en euros et unit\u00e9s de compte, dans les trois enveloppes.<\/h2>\n<div class=\"grid3\">\n<div class=\"card\"><span class=\"t\">Le fonds en euros<\/span><\/p>\n<p>Le capital est <b>garanti par l&rsquo;assureur<\/b> et les int\u00e9r\u00eats acquis chaque ann\u00e9e le restent. Son rendement d\u00e9pend de l&rsquo;assureur\u00a0: c&rsquo;est un des premiers \u00e9carts qu&rsquo;on mesure entre deux contrats.<\/p>\n<\/div>\n<div class=\"card\"><span class=\"t\">Les unit\u00e9s de compte<\/span><\/p>\n<p>Actions, obligations, <b>SCPI<\/b>, private equity, fonds dat\u00e9s\u00a0: la valeur suit celle des supports. Leur nombre et leurs frais varient beaucoup d&rsquo;un contrat \u00e0 l&rsquo;autre.<\/p>\n<\/div>\n<div class=\"card\"><span class=\"t\">La gestion<\/span><\/p>\n<p>Libre, pilot\u00e9e ou sous mandat\u00a0: qui d\u00e9cide des arbitrages, et \u00e0 quel co\u00fbt. Les arbitrages internes au contrat ne d\u00e9clenchent <b>aucun imp\u00f4t<\/b>.<\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/section>\n<section>\n<div class=\"in\">\n<p class=\"k\">Simulateurs<\/p>\n<h2>Faites le calcul avec vos chiffres.<\/h2>\n<div class=\"grid3\"><a class=\"card\" href=\"https:\/\/balmontconseil.com\/ressources\/simulateur-assurance-vie\/\"><span class=\"t\">Assurance-vie<\/span><span class=\"p\">Capital, plus-value et fiscalit\u00e9 r\u00e9elle apr\u00e8s 8 ans.<\/span><span class=\"o\">Lancer le simulateur \u2192<\/span><\/a><a class=\"card\" href=\"https:\/\/balmontconseil.com\/ressources\/simulateur-contrat-capitalisation\/\"><span class=\"t\">Contrat de capitalisation<\/span><span class=\"p\">\u00c9pargne, fiscalit\u00e9 et transmission.<\/span><span class=\"o\">Lancer le simulateur \u2192<\/span><\/a><a class=\"card\" href=\"https:\/\/balmontconseil.com\/ressources\/simulateur-assurance-vie-luxembourgeoise\/\"><span class=\"t\">Assurance-vie luxembourgeoise<\/span><span class=\"p\">Capital, plus-value et s\u00e9curit\u00e9 du Triangle.<\/span><span class=\"o\">Lancer le simulateur \u2192<\/span><\/a><\/div>\n<\/div>\n<\/section>\n<section class=\"alt\">\n<div class=\"in\">\n<p class=\"k\">Questions fr\u00e9quentes<\/p>\n<h2>Ce qu&rsquo;on nous demande.<\/h2>\n<div class=\"faq\">\n<details>\n<summary>Assurance-vie ou contrat de capitalisation\u00a0: lequel ouvrir\u00a0?<\/summary>\n<div class=\"rep\">\n<p>Pour transmettre \u00e0 des b\u00e9n\u00e9ficiaires choisis, l&rsquo;assurance-vie, qui sort de la succession dans les limites des articles 990 I et 757 B du CGI. Pour transmettre \u00e0 vos enfants de votre vivant ou garder l&rsquo;anciennet\u00e9 du contrat apr\u00e8s votre d\u00e9c\u00e8s, la capitalisation\u00a0: on peut en donner la nue-propri\u00e9t\u00e9 et garder l&rsquo;usufruit.<\/p>\n<p>Les deux se combinent souvent\u00a0: la capitalisation compl\u00e8te l&rsquo;assurance-vie une fois les 152\u00a0500\u00a0\u20ac par b\u00e9n\u00e9ficiaire utilis\u00e9s.<\/p>\n<\/div>\n<\/details>\n<details>\n<summary>Ma soci\u00e9t\u00e9 peut-elle placer sa tr\u00e9sorerie dans une assurance-vie\u00a0?<\/summary>\n<div class=\"rep\">\n<p>Non, l&rsquo;assurance-vie est r\u00e9serv\u00e9e aux personnes physiques. Une soci\u00e9t\u00e9 souscrit un contrat de capitalisation. Pour une soci\u00e9t\u00e9 \u00e0 l&rsquo;imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s, un revenu forfaitaire est impos\u00e9 chaque ann\u00e9e sur le contrat (article 238 septies E du CGI)\u00a0: on le compare avec les autres placements de tr\u00e9sorerie avant d&rsquo;ouvrir.<\/p>\n<\/div>\n<\/details>\n<details>\n<summary>Mon contrat est ancien et co\u00fbteux\u00a0: puis-je le transf\u00e9rer sans perdre son anciennet\u00e9\u00a0?<\/summary>\n<div class=\"rep\">\n<p>Vers un nouveau contrat du m\u00eame assureur, oui\u00a0: l&rsquo;anciennet\u00e9 fiscale est conserv\u00e9e (loi PACTE du 22 mai 2019). Vers un autre assureur, il faut racheter et r\u00e9investir, ce qui fait repartir le d\u00e9lai de 8 ans. La radiographie de vos contrats chiffre d&rsquo;abord ce que co\u00fbtent leurs frais.<\/p>\n<\/div>\n<\/details>\n<details>\n<summary>Je vis \u00e0 l&rsquo;\u00e9tranger\u00a0: puis-je garder mes contrats fran\u00e7ais\u00a0?<\/summary>\n<div class=\"rep\">\n<p>Oui, et souvent en continuer les versements. L&rsquo;imp\u00f4t sur les rachats et la transmission d\u00e9pendent alors de votre pays de r\u00e9sidence et de la convention fiscale qu&rsquo;il a sign\u00e9e avec la France\u00a0: nos 42 fiches pays les donnent destination par destination.<\/p>\n<\/div>\n<\/details>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/section>\n<section class=\"final\">\n<div class=\"in\">\n<h2>D\u00e9posez vos relev\u00e9s\u00a0: on vous dit ce que chaque contrat vous co\u00fbte, et lequel garder.<\/h2>\n<div class=\"ctas\"><a class=\"btn\" href=\"https:\/\/app.balmontconseil.com\/radiographie?src=site-placements-assurantiels\">Faire radiographier mes contrats<\/a><a class=\"btn2\" href=\"https:\/\/calendly.com\/asagnier-balmontconseil\/appel-rapide-reponse-a-vos-questions-10-min?utm_source=balmontconseil.com&amp;utm_medium=page&amp;utm_content=placements-assurantiels\">Un appel de 10 minutes<\/a><\/div>\n<\/div>\n<\/section>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Assurance-vie, capitalization contracts, and insurance-based retirement savings plans (PERs) in 2026: the same insurer&#039;s vehicle, three different uses. Availability, taxation of gains, and what happens upon death: what differentiates them, and which one to choose.<\/p>","protected":false},"author":5,"featured_media":0,"parent":289,"menu_order":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","meta":{"_acf_changed":false,"mfn-post-hide-title":"","footnotes":""},"class_list":["post-3899","page","type-page","status-publish","hentry"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/3899","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages"}],"about":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/page"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=3899"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/3899\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":4919,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/3899\/revisions\/4919"}],"up":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/289"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=3899"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}