{"id":2147,"date":"2026-06-28T23:26:03","date_gmt":"2026-06-28T21:26:03","guid":{"rendered":"https:\/\/balmontconseil.com\/?page_id=2147"},"modified":"2026-10-18T20:06:56","modified_gmt":"2026-10-18T18:06:56","slug":"simulateur-contrat-capitalisation","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/ressources\/simulateur-contrat-capitalisation\/","title":{"rendered":"Capitalisation contract simulator: savings, tax and wealth transfer"},"content":{"rendered":"\n<div class=\"balmont-prod\"><style>#Content>.content_wrapper>.mfn-page-title{display:none!important}#Subheader{display:none!important}#Content{padding-top:0!important}.balmont-prod.balmont-prod{width:100vw;max-width:100vw;margin-left:calc(50% - 50vw);margin-right:calc(50% - 50vw);padding:0;background:#0E1113!important;color:#FFFFFF!important;font-size:16px;line-height:1.5;text-align:left;font-family:Inter,-apple-system,BlinkMacSystemFont,'Segoe 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Ce que la plupart ignorent, c&rsquo;est que son apparent d\u00e9faut \u2014 il entre dans la succession, faute de clause b\u00e9n\u00e9ficiaire \u2014 est en r\u00e9alit\u00e9 son arme : il se donne de votre vivant en conservant son ant\u00e9riorit\u00e9 fiscale.<\/p><div class=\"grid3\"><div class=\"card\"><span class=\"t\">Fiscalit\u00e9 des rachats identique \u00e0 l&rsquo;assurance-vie<\/span><p>Abattement de 4 600 \u20ac \/ 9 200 \u20ac apr\u00e8s 8 ans, puis 7,5 % + 17,2 %<\/p><\/div><div class=\"card\"><span class=\"t\">Se transmet par donation<\/span><p>En conservant son ant\u00e9riorit\u00e9 fiscale, id\u00e9al en d\u00e9membrement nue-propri\u00e9t\u00e9 \/ usufruit<\/p><\/div><div class=\"card\"><span class=\"t\">Souscriptible par une personne morale<\/span><p>Seule enveloppe de ce type accessible \u00e0 une soci\u00e9t\u00e9 \u00e0 l&rsquo;IS ou une holding patrimoniale<\/p><\/div><\/div><div class=\"ctas\"><a class=\"btn\" href=\"#simulateur\">Lancer le simulateur<\/a><a class=\"btn2\" href=\"https:\/\/calendly.com\/asagnier-balmontconseil\/appel-rapide-reponse-a-vos-questions-10-min?utm_source=balmontconseil.com&amp;utm_medium=page&amp;utm_content=simulateur-contrat-capitalisation\">Un appel de 10 minutes<\/a><\/div><\/div><\/section><\/div>\n<div class=\"balmont-simzone\" id=\"simulateur\"><style>.balmont-prod.balmont-prod .txt{margin-top:24px;max-width:76ch}.balmont-prod.balmont-prod .txt p{font-size:16px;line-height:1.7;color:#B5B8AD;margin:0 0 14px}.balmont-prod.balmont-prod .txt b,.balmont-prod.balmont-prod .txt strong,.balmont-prod.balmont-prod .rep strong{color:#FFFFFF;font-weight:600}.balmont-prod.balmont-prod .txt em,.balmont-prod.balmont-prod .rep em{font-style:normal;color:#C8F020}.balmont-prod.balmont-prod .txt a,.balmont-prod.balmont-prod .rep a,.balmont-prod.balmont-prod .card a{color:#C8F020;text-decoration:underline!important}.balmont-prod.balmont-prod .card strong{color:#FFFFFF;font-weight:600}.balmont-simzone{box-sizing:border-box;width:100vw;max-width:100vw;margin-left:calc(50% - 50vw);margin-right:calc(50% - 50vw);background:#12150F;padding:80px 32px;font-family:Inter,-apple-system,BlinkMacSystemFont,'Segoe UI',Roboto,Helvetica,Arial,sans-serif;scroll-margin-top:90px}.balmont-simzone>.in{max-width:1200px;margin:0 auto}.balmont-simzone .k{font-size:11px;font-weight:600;letter-spacing:.14em;text-transform:uppercase;color:#C8F020;margin:0 0 14px}.balmont-simzone h2{font-size:34px;line-height:1.15;letter-spacing:-.01em;font-weight:600;margin:0 0 14px;color:#FFFFFF;max-width:26ch}.balmont-simzone .lede{font-size:16px;line-height:1.6;color:#B5B8AD;margin:0 0 28px;max-width:70ch}@media (max-width:1024px){.balmont-simzone{padding:60px 24px}}@media (max-width:640px){.balmont-simzone{padding:44px 16px}.balmont-simzone h2{font-size:25px}}<\/style><div class=\"in\"><p class=\"k\">Le simulateur<\/p><h2>Simulez votre contrat de capitalisation<\/h2><p class=\"lede\">La projection applique la fiscalit\u00e9 d&rsquo;un rachat apr\u00e8s 8 ans, identique \u00e0 l&rsquo;assurance-vie. Vos donn\u00e9es ne sont ni stock\u00e9es ni transmises.<\/p><div class=\"blmt-sim\" id=\"blmt-simulateur-contrat-capitalisation\">\n  <style>\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation{--nuit:#0E1519;--nuit2:#16212a;--lime:#C8E61E;--txt:#ffffff;--mut:#9fb0b8;--bord:rgba(255,255,255,.10)}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation{background:var(--nuit);color:var(--txt);border:1px solid rgba(255,255,255,.09);border-radius:20px;padding:28px;font-family:-apple-system,BlinkMacSystemFont,'Segoe UI',Roboto,Helvetica,Arial,sans-serif;line-height:1.6;max-width:880px;margin:0 auto}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation *{box-sizing:border-box}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-h{font-size:25px;font-weight:700;margin:0 0 6px;color:#fff}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-sub{color:var(--mut);margin:0 0 22px;font-size:15px}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-grid{display:grid;grid-template-columns:1fr 1fr;gap:16px}\n  @media(max-width:560px){#blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-grid{grid-template-columns:1fr}}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-field label{display:block;font-size:13px;color:var(--mut);margin-bottom:6px}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-inwrap{position:relative;display:flex;align-items:center}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation input,#blmt-simulateur-contrat-capitalisation select{width:100%;background:var(--nuit2);border:1px solid var(--bord);border-radius:12px;padding:12px 46px 12px 14px;color:var(--txt);font-size:16px;outline:none;-moz-appearance:textfield}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation select{padding:12px 14px;appearance:none;-webkit-appearance:none;background-image:url(\"data:image\/svg+xml,%3Csvg xmlns='http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg' width='12' height='8' viewBox='0 0 12 8'%3E%3Cpath fill='%239fb0b8' d='M6 8 0 0h12z'\/%3E%3C\/svg%3E\");background-repeat:no-repeat;background-position:right 14px center}\n  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#blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-tile .v{font-size:22px;font-weight:700;color:#fff}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-tile.hi .v{color:var(--lime)}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-break{margin:16px 0 0;border:1px solid var(--bord);border-radius:14px;overflow:hidden}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-break .row{display:flex;justify-content:space-between;align-items:center;padding:11px 16px;font-size:14.5px;border-bottom:1px solid var(--bord)}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-break .row:last-child{border-bottom:0}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-break .row.tot{background:var(--nuit2);font-weight:700}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-break .row .lab{color:#c4d2d8;display:flex;align-items:center;gap:8px}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-break .row .val{color:#fff;font-weight:600;font-variant-numeric:tabular-nums}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation 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#blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-cta:hover{filter:brightness(1.05)}\n  #blmt-simulateur-contrat-capitalisation .blmt-disc{margin-top:18px;font-size:11.5px;color:#6b7c84}\n  <\/style>\n  <p class=\"blmt-h\">Simulateur de contrat de capitalisation<\/p>\n  <p class=\"blmt-sub\">Projetez votre contrat de capitalisation, sa plus-value et sa fiscalit\u00e9 \u2014 le cousin de l&rsquo;assurance-vie qui se transmet.<\/p>\n  <div class=\"blmt-grid\">\n      <div class=\"blmt-field\">\n        <label for=\"simulateur-contrat-capitalisation-initial\">Versement initial<\/label>\n        <div class=\"blmt-inwrap\"><input id=\"simulateur-contrat-capitalisation-initial\" type=\"number\" inputmode=\"decimal\" value=\"50000\" min=\"0\"  step=\"1\" \/><span class=\"blmt-suffix\">\u20ac<\/span><\/div>\n        \n      <\/div>\n      <div class=\"blmt-field\">\n        <label for=\"simulateur-contrat-capitalisation-mensuel\">Versement mensuel<\/label>\n        <div class=\"blmt-inwrap\"><input id=\"simulateur-contrat-capitalisation-mensuel\" type=\"number\" inputmode=\"decimal\" value=\"500\" min=\"0\"  step=\"1\" \/><span class=\"blmt-suffix\">\u20ac<\/span><\/div>\n        \n      <\/div>\n      <div class=\"blmt-field\">\n        <label for=\"simulateur-contrat-capitalisation-duree\">Dur\u00e9e du placement<\/label>\n        <div class=\"blmt-inwrap\"><input id=\"simulateur-contrat-capitalisation-duree\" type=\"number\" inputmode=\"decimal\" value=\"20\" min=\"1\" max=\"60\" step=\"1\" \/><span class=\"blmt-suffix\">ans<\/span><\/div>\n        \n      <\/div>\n      <div class=\"blmt-field\">\n        <label for=\"simulateur-contrat-capitalisation-rdt\">Rendement annuel moyen (net de frais de support)<\/label>\n        <div class=\"blmt-inwrap\"><input id=\"simulateur-contrat-capitalisation-rdt\" type=\"number\" inputmode=\"decimal\" value=\"4.5\" min=\"0\"  step=\"0.1\" \/><span class=\"blmt-suffix\">%<\/span><\/div>\n        \n      <\/div>\n      <div class=\"blmt-field\">\n        <label for=\"simulateur-contrat-capitalisation-frais\">Frais de gestion annuels du contrat<\/label>\n        <div class=\"blmt-inwrap\"><input id=\"simulateur-contrat-capitalisation-frais\" type=\"number\" inputmode=\"decimal\" value=\"0.6\" min=\"0\"  step=\"0.1\" \/><span class=\"blmt-suffix\">%<\/span><\/div>\n        \n      <\/div>\n      <div class=\"blmt-field\">\n        <label for=\"simulateur-contrat-capitalisation-couple\">Abattement couple ?<\/label>\n        <div class=\"blmt-inwrap\"><input id=\"simulateur-contrat-capitalisation-couple\" type=\"number\" inputmode=\"decimal\" value=\"0\" min=\"0\" max=\"1\" step=\"1\" \/><\/div>\n        <div class=\"blmt-hint\">1 = oui (mari\u00e9\/pacs\u00e9) \u00b7 0 = non<\/div>\n      <\/div><\/div>\n  <div class=\"blmt-res\" id=\"simulateur-contrat-capitalisation-res\"><\/div>\n  <div id=\"simulateur-contrat-capitalisation-extra\"><\/div>\n  <div class=\"blmt-note\" id=\"simulateur-contrat-capitalisation-note\"><\/div>\n  <a class=\"blmt-cta\" href=\"https:\/\/balmontconseil.com\/contact\/\" target=\"_top\" rel=\"noopener\">Faire le point avec un conseiller<\/a>\n  <p class=\"blmt-disc\">Calcul indicatif, \u00e9tabli avec les r\u00e8gles de 2026 et les hypoth\u00e8ses saisies ci-dessus.<\/p>\n  <script>(function(){\n    var ids=[\"initial\",\"mensuel\",\"duree\",\"rdt\",\"frais\",\"couple\"],slug=\"simulateur-contrat-capitalisation\";\n    var euro=function(n){return (Math.round(n)).toLocaleString('fr-FR')+' \u20ac';};\n    var pct=function(n){return n.toLocaleString('fr-FR',{maximumFractionDigits:2})+' %';};\n    function val(id){var e=document.getElementById(slug+'-'+id);if(!e)return 0;var raw=(e.value||'0').toString();var num=parseFloat(raw.replace(',','.'));return isNaN(num)?raw:num;}\n    function compute(v){\n  var r=(v.rdt-v.frais)\/100, n=v.duree*12, m=r\/12;\n  var fv= m===0 ? v.initial + v.mensuel*n : v.initial*Math.pow(1+m,n) + v.mensuel*((Math.pow(1+m,n)-1)\/m);\n  var verse=v.initial + v.mensuel*n;\n  var pv=Math.max(0, fv-verse);\n  var abatt=v.couple>=1?9200:4600;\n  var pvImpo=Math.max(0, pv-abatt);\n  var impot=pvImpo*0.075, ps=pv*0.172, fisc=impot+ps, net=fv-fisc;\n  return {results:[\n    {label:'Capital projet\u00e9', value:euro(fv), hi:true},\n    {label:'Total vers\u00e9', value:euro(verse)},\n    {label:'Plus-value', value:euro(pv), hi:true}\n  ], note:'Apr\u00e8s 8 ans : abattement de <strong>'+euro(abatt)+'<\/strong> sur la plus-value, puis 7,5 % + 17,2 % de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux. Fiscalit\u00e9 d\\'un rachat total : <strong style=\"color:#C8E61E\">'+euro(fisc)+'<\/strong> \u2192 net dans votre poche : <strong style=\"color:#C8E61E\">'+euro(net)+'<\/strong>.'};}\n    var COL={cap:'#C8E61E',int:'#4a90d9',ass:'#C9A24B'};\n    function chartSvg(bars){\n      var cols=bars.colors||[COL.cap,COL.int,COL.ass];\n      var n=bars.series.length, max=bars.max||1, H=190, gap=0.28;\n      var bw=100\/n, w=bw*(1-gap), off=bw*gap\/2;\n      var rects='';\n      for(var i=0;i<n;i++){\n        var x=i*bw+off, d=bars.series[i], y=H, parts=[d.cap,d.int,d.ass];\n        for(var k=0;k<parts.length;k++){var h=(parts[k]\/max)*H; y-=h; rects+='<rect x=\"'+x.toFixed(2)+'%\" y=\"'+y.toFixed(1)+'\" width=\"'+w.toFixed(2)+'%\" height=\"'+Math.max(0,h).toFixed(1)+'\" fill=\"'+cols[k]+'\"\/>';}\n      }\n      return '<svg viewBox=\"0 0 100 '+(H+22)+'\" preserveAspectRatio=\"none\" style=\"width:100%;height:210px\" xmlns=\"http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg\">'+rects+'<\/svg>';\n    }\n    function renderExtra(out){\n      var html='';\n      if(out.breakdown){\n        html+='<div class=\"blmt-break\">'+out.breakdown.map(function(b){return '<div class=\"row'+(b.tot?' tot':'')+'\"><span class=\"lab\">'+(b.color?'<span class=\"blmt-dot\" style=\"background:'+b.color+'\"><\/span>':'')+b.label+'<\/span><span class=\"val\">'+b.value+'<\/span><\/div>';}).join('')+'<\/div>';\n      }\n      if(out.bars){\n        var leg=out.bars.legend||[{\"l\":\"Capital\",\"c\":\"#C8E61E\"},{\"l\":\"Int\u00e9r\u00eats\",\"c\":\"#4a90d9\"},{\"l\":\"Assurance\",\"c\":\"#C9A24B\"}];\n        var legHtml=leg.map(function(e){return '<span><span class=\"blmt-dot\" style=\"background:'+e.c+'\"><\/span>'+e.l+'<\/span>';}).join('');\n        html+='<div class=\"blmt-chart\"><p class=\"ct\">'+(out.bars.title||\"\u00c9volution dans le temps\")+'<\/p>'+chartSvg(out.bars)+'<div class=\"blmt-legend\">'+legHtml+'<\/div><\/div>';\n      }\n      document.getElementById(slug+'-extra').innerHTML=html;\n    }\n    function render(){\n      var v={};ids.forEach(function(id){v[id]=val(id);});\n      var out=compute(v);\n      document.getElementById(slug+'-res').innerHTML=out.results.map(function(r){return '<div class=\"blmt-tile'+(r.hi?' hi':'')+'\"><div class=\"l\">'+r.label+'<\/div><div class=\"v\">'+r.value+'<\/div><\/div>';}).join('');\n      renderExtra(out);\n      document.getElementById(slug+'-note').innerHTML=out.note||'';\n      postH();\n    }\n    function postH(){try{var h=document.documentElement.scrollHeight;parent.postMessage({type:'blmt-h',slug:slug,height:h},'*');}catch(e){}}\n    ids.forEach(function(id){var e=document.getElementById(slug+'-'+id);if(e)e.addEventListener('input',render);if(e)e.addEventListener('change',render);});\n    render();window.addEventListener('load',postH);window.addEventListener('resize',postH);setTimeout(postH,300);\n  })();<\/script>\n<\/div><\/div><\/div>\n<div class=\"balmont-prod\"><section><div class=\"in\"><p class=\"k\">Pourquoi<\/p><h2>Pourquoi le contrat de capitalisation est l&rsquo;angle mort de l&rsquo;\u00e9pargne patrimoniale<\/h2><div class=\"txt\"><p>L&rsquo;assurance-vie \u00e9crase tout dans l&rsquo;esprit des \u00e9pargnants : c&rsquo;est le premier actif financier des Fran\u00e7ais, massivement distribu\u00e9 par les r\u00e9seaux bancaires. Son cousin, le contrat de capitalisation, reste largement ignor\u00e9 du grand public \u2014 non parce qu&rsquo;il serait inf\u00e9rieur, mais parce qu&rsquo;il r\u00e9pond \u00e0 des probl\u00e9matiques que la distribution de masse n&rsquo;adresse pas : transmission organis\u00e9e, d\u00e9membrement, et placement de tr\u00e9sorerie de soci\u00e9t\u00e9.<\/p><p>Pendant toute la vie du contrat, les deux enveloppes sont jumelles : m\u00eame fiscalit\u00e9 des rachats, m\u00eame abattement de 4 600 \u20ac (9 200 \u20ac pour un couple) apr\u00e8s 8 ans, m\u00eame pr\u00e9l\u00e8vement de 7,5 % sur la part correspondant aux primes vers\u00e9es jusqu&rsquo;\u00e0 150 000 \u20ac. Un \u00e9pargnant qui se contente de faire fructifier un capital ne verra aucune diff\u00e9rence \u00e0 l&rsquo;usage.<\/p><p>La diff\u00e9rence se joue au d\u00e9c\u00e8s \u2014 et c&rsquo;est l\u00e0 que le contrat de capitalisation r\u00e9v\u00e8le sa singularit\u00e9. L&rsquo;assurance-vie se d\u00e9noue hors succession via la clause b\u00e9n\u00e9ficiaire. Le contrat de capitalisation, lui, entre dans l&rsquo;actif successoral et se transmet selon les r\u00e8gles de droit commun. Ce qui ressemble \u00e0 un inconv\u00e9nient devient, entre les mains d&rsquo;un conseil, un levier de transmission anticip\u00e9e et un outil d&rsquo;entreprise.<\/p><\/div><\/div><\/section><section class=\"alt\"><div class=\"in\"><p class=\"k\">Ce que le calcul r\u00e9v\u00e8le<\/p><h2>Les 3 usages que votre conseiller bancaire ne vous proposera pas<\/h2><div class=\"grid3\"><div class=\"card\"><span class=\"t\">La donation qui conserve l&rsquo;ant\u00e9riorit\u00e9 fiscale<\/span><p>Contrairement \u00e0 l&rsquo;assurance-vie, le contrat de capitalisation peut \u00eatre <strong>donn\u00e9 de votre vivant<\/strong>, en pleine propri\u00e9t\u00e9 ou en d\u00e9membrement, tout en conservant son ant\u00e9riorit\u00e9 fiscale. Concr\u00e8tement, le donataire r\u00e9cup\u00e8re un contrat \u00ab dat\u00e9 \u00bb : s&rsquo;il a d\u00e9j\u00e0 pass\u00e9 le cap des 8 ans, ses futurs rachats b\u00e9n\u00e9ficient imm\u00e9diatement de l&rsquo;abattement et du taux r\u00e9duit, sans repartir de z\u00e9ro. Vous transmettez ainsi un capital <strong>d\u00e9j\u00e0 optimis\u00e9 fiscalement<\/strong>, l\u00e0 o\u00f9 la plupart des donations en num\u00e9raire obligent l&rsquo;h\u00e9ritier \u00e0 reconstruire sa propre ant\u00e9riorit\u00e9.<\/p><\/div><div class=\"card\"><span class=\"t\">Le d\u00e9membrement nue-propri\u00e9t\u00e9 \/ usufruit<\/span><p>Vous pouvez donner la <strong>nue-propri\u00e9t\u00e9<\/strong> du contrat \u00e0 vos enfants tout en conservant l&rsquo;<strong>usufruit<\/strong>, donc les revenus. La donation purge partiellement les droits, le bar\u00e8me fiscal de l&rsquo;usufruit r\u00e9duit l&rsquo;assiette taxable selon votre \u00e2ge (plus vous donnez t\u00f4t, plus la base est faible), et au d\u00e9c\u00e8s l&rsquo;usufruit s&rsquo;\u00e9teint sans droits suppl\u00e9mentaires : vos enfants deviennent pleins propri\u00e9taires en franchise. \u00c0 la diff\u00e9rence de l&rsquo;assurance-vie, aucun seuil d&rsquo;\u00e2ge (les fameux 70 ans) ne vient changer la donne \u2014 la strat\u00e9gie reste coh\u00e9rente quel que soit votre \u00e2ge.<\/p><\/div><div class=\"card\"><span class=\"t\">Le placement de la tr\u00e9sorerie de soci\u00e9t\u00e9<\/span><p>Une soci\u00e9t\u00e9 soumise \u00e0 l&rsquo;imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s \u2014 holding patrimoniale, SCI \u00e0 l&rsquo;IS \u2014 <strong>ne peut pas souscrire d&rsquo;assurance-vie<\/strong>, mais peut d\u00e9tenir un contrat de capitalisation. C&rsquo;est la solution de r\u00e9f\u00e9rence pour placer la tr\u00e9sorerie exc\u00e9dentaire d&rsquo;une soci\u00e9t\u00e9 sur des supports diversifi\u00e9s plut\u00f4t que de la laisser dormir sur un compte courant. La fiscalit\u00e9 y est sp\u00e9cifique : imposition forfaitaire annuelle sur une base th\u00e9orique, r\u00e9gularis\u00e9e au rachat. Pour un dirigeant assis sur de la tr\u00e9sorerie d&rsquo;entreprise, c&rsquo;est souvent le premier r\u00e9flexe d&rsquo;optimisation \u2014 et un sujet que les conseillers grand public n&rsquo;abordent jamais.<\/p><\/div><\/div><\/div><\/section><section><div class=\"in\"><p class=\"k\">Cas concret<\/p><h2>Cas concret : Henri, 67 ans, notaire \u00e0 la retraite \u00e0 Aix-en-Provence<\/h2><div class=\"txt\"><p>Henri dispose de 300 000 \u20ac de liquidit\u00e9s et souhaite anticiper la transmission \u00e0 ses deux enfants tout en conservant des revenus. Il souscrit un contrat de capitalisation de 300 000 \u20ac, le laisse capitaliser \u00e0 4,5 % net pendant 8 ans pour franchir le cap fiscal des 8 ans, puis en donne la nue-propri\u00e9t\u00e9 en d\u00e9membrement. Voici ce que le simulateur et la strat\u00e9gie projettent :<\/p><\/div><div class=\"tabw\"><table class=\"tab\"><thead><tr><th>\u00c9tape<\/th><th>M\u00e9canisme<\/th><th>Effet patrimonial<\/th><\/tr><\/thead><tbody><tr><td class=\"g\">Souscription \u00e0 67 ans<\/td><td>300 000 \u20ac plac\u00e9s \u00e0 4,5 % net<\/td><td>Capital qui travaille, ant\u00e9riorit\u00e9 fiscale qui court<\/td><\/tr><tr><td class=\"g\">Capital projet\u00e9 \u00e0 8 ans<\/td><td>\u2248 426 000 \u20ac<\/td><td>Plus-value capitalis\u00e9e en franchise d&rsquo;imp\u00f4t<\/td><\/tr><tr><td class=\"g\">Donation nue-propri\u00e9t\u00e9<\/td><td>Usufruit conserv\u00e9, base taxable r\u00e9duite par le bar\u00e8me de l&rsquo;\u00e2ge<\/td><td>\u2248 70 % de la valeur, donn\u00e9e \u00e0 75 ans (article 669 du CGI)<\/td><\/tr><tr><td class=\"g\">Au d\u00e9c\u00e8s d&rsquo;Henri<\/td><td>Extinction de l&rsquo;usufruit<\/td><td>Pleine propri\u00e9t\u00e9 aux enfants, sans droits suppl\u00e9mentaires<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/div><div class=\"txt\"><p>Henri conserve l&rsquo;usufruit, donc les revenus du contrat jusqu&rsquo;\u00e0 son d\u00e9c\u00e8s, tout en ayant transmis la nue-propri\u00e9t\u00e9 \u00e0 une valeur r\u00e9duite par le bar\u00e8me de l&rsquo;usufruit. Le contrat garde son ant\u00e9riorit\u00e9 : ses enfants r\u00e9cup\u00e8rent une enveloppe d\u00e9j\u00e0 au-del\u00e0 des 8 ans, imm\u00e9diatement optimis\u00e9e pour leurs futurs rachats.<\/p><p>Ce cas illustre ce que l&rsquo;assurance-vie ne sait pas faire : organiser une transmission <strong>de son vivant<\/strong>, progressive et r\u00e9versible dans son timing, sans subir le couperet des 70 ans. Le contrat de capitalisation n&rsquo;est pas un placement de plus \u2014 c&rsquo;est un outil de transmission \u00e0 part enti\u00e8re.<\/p><\/div><\/div><\/section><section class=\"alt\"><div class=\"in\"><p class=\"k\">En pratique<\/p><h2>Un outil de strat\u00e9gie, pas un simple placement<\/h2><div class=\"txt\"><p>Ce simulateur chiffre le capital et la fiscalit\u00e9 d&rsquo;un rachat, identiques \u00e0 l&rsquo;assurance-vie. Mais l&rsquo;int\u00e9r\u00eat du contrat de capitalisation ne se lit pas dans ces chiffres : il se r\u00e9v\u00e8le dans la strat\u00e9gie qui l&rsquo;entoure \u2014 donation en d\u00e9membrement, calibrage du moment de la transmission, articulation avec une holding ou une soci\u00e9t\u00e9 \u00e0 l&rsquo;IS. Souscrit sans projet, il n&rsquo;apporte rien de plus qu&rsquo;une assurance-vie. Ins\u00e9r\u00e9 dans une logique de transmission ou de tr\u00e9sorerie d&rsquo;entreprise, il devient irrempla\u00e7able.<\/p><p>Balmont Conseil est un cabinet de conseil en gestion de patrimoine install\u00e9 \u00e0 Lyon, membre de l&rsquo;ANACOFI-CIF, sans lien capitalistique avec une banque. L&rsquo;architecture ouverte nous permet de s\u00e9lectionner le contrat et les supports parmi nos partenaires, et de construire la m\u00e9canique de transmission ou de placement de tr\u00e9sorerie qui sert votre int\u00e9r\u00eat. <a href=\"https:\/\/balmontconseil.com\/contact\/\">Prenons rendez-vous<\/a> pour d\u00e9terminer si le contrat de capitalisation a sa place dans votre strat\u00e9gie.<\/p><\/div><\/div><\/section><section><div class=\"in\"><p class=\"k\">Questions fr\u00e9quentes<\/p><h2>Ce qu&rsquo;on nous demande.<\/h2><div class=\"faq\"><details><summary>Quelle est la diff\u00e9rence entre un contrat de capitalisation et une assurance-vie ?<\/summary><div class=\"rep\"><p>Pendant la vie du contrat, aucune : m\u00eame fiscalit\u00e9 des rachats, m\u00eame abattement de 4 600 \u20ac \/ 9 200 \u20ac apr\u00e8s 8 ans, m\u00eame pr\u00e9l\u00e8vement de 7,5 %. La diff\u00e9rence se joue au d\u00e9c\u00e8s. L&rsquo;assurance-vie se d\u00e9noue <strong>hors succession<\/strong> via la clause b\u00e9n\u00e9ficiaire (152 500 \u20ac exon\u00e9r\u00e9s par b\u00e9n\u00e9ficiaire pour les primes vers\u00e9es avant 70 ans). Le contrat de capitalisation, lui, n&rsquo;a pas de clause b\u00e9n\u00e9ficiaire : il <strong>entre dans la succession<\/strong> et se transmet selon les r\u00e8gles de droit commun \u2014 ce qui ouvre la voie \u00e0 la donation et au d\u00e9membrement de son vivant.<\/p><\/div><\/details><details><summary>Pourquoi entrer dans la succession serait-il un avantage ?<\/summary><div class=\"rep\"><p>Parce que cela autorise une transmission <strong>anticip\u00e9e<\/strong>, impossible avec l&rsquo;assurance-vie. Vous pouvez donner le contrat de votre vivant, en pleine propri\u00e9t\u00e9 ou en d\u00e9membrement (nue-propri\u00e9t\u00e9 aux enfants, usufruit conserv\u00e9), tout en gardant son ant\u00e9riorit\u00e9 fiscale : le donataire r\u00e9cup\u00e8re un contrat \u00ab dat\u00e9 \u00bb, souvent d\u00e9j\u00e0 au-del\u00e0 des 8 ans. La donation purge partiellement les droits, le bar\u00e8me de l&rsquo;usufruit r\u00e9duit l&rsquo;assiette taxable selon votre \u00e2ge, et au d\u00e9c\u00e8s l&rsquo;usufruit s&rsquo;\u00e9teint sans droits suppl\u00e9mentaires.<\/p><\/div><\/details><details><summary>Une soci\u00e9t\u00e9 peut-elle d\u00e9tenir un contrat de capitalisation ?<\/summary><div class=\"rep\"><p>Oui, et c&rsquo;est l&rsquo;un de ses usages majeurs. Une soci\u00e9t\u00e9 soumise \u00e0 l&rsquo;imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s (holding patrimoniale, SCI \u00e0 l&rsquo;IS) ne peut pas souscrire d&rsquo;assurance-vie, mais peut d\u00e9tenir un contrat de capitalisation. C&rsquo;est la solution de r\u00e9f\u00e9rence pour placer la tr\u00e9sorerie exc\u00e9dentaire d&rsquo;une soci\u00e9t\u00e9 sur des supports diversifi\u00e9s. La fiscalit\u00e9 y est sp\u00e9cifique : une imposition forfaitaire annuelle s&rsquo;applique sur une base th\u00e9orique, r\u00e9gularis\u00e9e au rachat. La mise en place m\u00e9rite l&rsquo;accompagnement d&rsquo;un conseil.<\/p><\/div><\/details><details><summary>Y a-t-il une limite d&rsquo;\u00e2ge comme les 70 ans de l&rsquo;assurance-vie ?<\/summary><div class=\"rep\"><p>Non, et c&rsquo;est un avantage notable. En assurance-vie, le passage du cap des 70 ans modifie profond\u00e9ment la fiscalit\u00e9 de transmission (abattement de 152 500 \u20ac avant 70 ans, abattement global de 30 500 \u20ac apr\u00e8s). Le contrat de capitalisation ignore ce seuil : sa logique de donation et de d\u00e9membrement reste coh\u00e9rente quel que soit votre \u00e2ge. C&rsquo;est ce qui en fait un outil particuli\u00e8rement adapt\u00e9 aux personnes qui anticipent leur transmission au-del\u00e0 de 70 ans.<\/p><\/div><\/details><details><summary>En quoi Balmont Conseil diff\u00e8re-t-il d&rsquo;un conseiller bancaire sur ce produit ?<\/summary><div class=\"rep\"><p>Balmont Conseil est un cabinet de conseil en gestion de patrimoine install\u00e9 \u00e0 Lyon, membre de l&rsquo;ANACOFI-CIF, sans lien capitalistique avec une banque. Un conseiller bancaire vend rarement un contrat de capitalisation : ce n&rsquo;est pas un produit de flux, et il exige une ing\u00e9nierie (donation, d\u00e9membrement, structuration en holding) qui d\u00e9passe la distribution standard. L&rsquo;architecture ouverte nous permet de s\u00e9lectionner le contrat parmi nos partenaires et de l&rsquo;ins\u00e9rer dans une strat\u00e9gie de transmission ou de tr\u00e9sorerie d&rsquo;entreprise pens\u00e9e pour vous.<\/p><\/div><\/details><\/div><\/div><\/section><section class=\"final alt\"><div class=\"in\"><h2>Votre calcul est fait : on v\u00e9rifie qu&rsquo;il tient dans votre situation.<\/h2><div class=\"ctas\"><a class=\"btn\" href=\"https:\/\/calendly.com\/asagnier-balmontconseil\/appel-rapide-reponse-a-vos-questions-10-min?utm_source=balmontconseil.com&amp;utm_medium=page&amp;utm_content=simulateur-contrat-capitalisation\">Un appel de 10 minutes<\/a><a class=\"btn2\" href=\"https:\/\/app.balmontconseil.com\/register?src=site-simulateur-contrat-capitalisation\">Cr\u00e9er mon espace gratuit<\/a><\/div><\/div><\/section><\/div>\n<script type=\"application\/ld+json\">{\"@context\":\"https:\/\/schema.org\",\"@graph\":[{\"@type\":\"WebApplication\",\"name\":\"Simulateur de contrat de capitalisation\",\"url\":\"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/ressources\/simulateur-contrat-capitalisation\/\",\"applicationCategory\":\"FinanceApplication\",\"operatingSystem\":\"Web\",\"inLanguage\":\"en-GB\",\"offers\":{\"@type\":\"Offer\",\"price\":\"0\",\"priceCurrency\":\"EUR\"},\"creator\":{\"@id\":\"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/#organization\"}}]}<\/script>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Accueil \/ Ressources \/ Simulateurs \/ Contrat de capitalisation Simulateur gratuit Simulateur de contrat de capitalisation : \u00e9pargne, fiscalit\u00e9 et transmission Le contrat de capitalisation est le jumeau m\u00e9connu de l&rsquo;assurance-vie :<span class=\"excerpt-hellip\"> [\u2026]<\/span><\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":0,"parent":4036,"menu_order":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","meta":{"_acf_changed":false,"mfn-post-hide-title":"","footnotes":""},"class_list":["post-2147","page","type-page","status-publish","hentry"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/2147","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages"}],"about":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/page"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2147"}],"version-history":[{"count":5,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/2147\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":4487,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/2147\/revisions\/4487"}],"up":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/4036"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/balmontconseil.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2147"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}